Mỗi khi xã hội phát triển, đến một trình độ nhất định, tự trong bản thân
nó cho ra đời những sản phẩm - những công cụ để phục vụ chính cho sự phát
triển đó. Từ khi có sự phân công lao động xã hội, và sự xuất hiện sở hữu tư
nhân về tư liệu sản xuất đã tạo ra rất nhiều sản phẩm, mà một trong những sản
phẩm của nó chính là quan hệ tín dụng. Đến lượt nó, khi ra đời sẽ thúc đẩy cho
nền kinh tế phát triển lên trình độ cao hơn. Do đó, sự tồn tại của nó như một
tất yếu khách quan.
Ngày nay, chúng ta biết rằng, khi kinh tế thị trường là sự phát triển của nền
kinh tế ở một trình độ cao. Trong đó, các chủ thể độc lập với nhau về tính chất sản
xuất kinh doanh, về quyền sở hữu, về sự tuần hoàn và luân chuyển vốn. Như vậy
trong nền kinh tế có những doanh nghiệp “thừa” vốn. Ví dụ như các doanh nghiệp
có tiền bán hàng nhưng không phải trả lương, thuế và các khoản chi khác do đó
tạm thời thừa tương đối. Trong khi đó có những doanh nghiệp thiếu vốn những
người thừa vốn sử dụng vốn này để thu lợi nhuận còn doanh nghiệp thiếu vốn
muốn sử dụng phải đi vay để duy trì hoạc tién hành sản xuất kinh doanh thu lợi
nhuận. Như vậy hai nhu cầu này đều giống nhau ở chỗ để thu lợi nhuận và mang tính chất tạm thời. Nhưng chúng khác nhau về chiều vận động và quyền sở hữu.
Do đó trong nền kinh tế tất yếu tồn tại quan hệ tiêu dùng và tín dụng.
Hiện nay, nước ta đang trong thời kỳ quá độ chuyển sang nền kinh tế thị
trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có sự quản lý của nhà nước, việc tồn tại
các loại hình tín dụng là điều không thể tránh khỏi. Vấn đề là chúng ta phải nhận
thức được tầm quan trọng của tín dụng trong nền kinh tế và từ đó xác định được
loại hình tín dụng nào tồn tại ở nước ta. Qua đó, nhà nước có các chủ trương, chính
sách để kích thích cho sự ra đời của nó.
44 trang |
Chia sẻ: longpd | Lượt xem: 3323 | Lượt tải: 1
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Luận văn Tín dụng và các hình thức trong nền kinh tế thị trường, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
1
Luận văn: "Tín dụng và các hình thức trong
nền kinh tế thị trường"
2
LỜI NÓI ĐẦU
Mỗi khi xã hội phát triển, đến một trình độ nhất định, tự trong bản thân
nó cho ra đời những sản phẩm - những công cụ để phục vụ chính cho sự phát
triển đó. Từ khi có sự phân công lao động xã hội, và sự xuất hiện sở hữu tư
nhân về tư liệu sản xuất đã tạo ra rất nhiều sản phẩm, mà một trong những sản
phẩm của nó chính là quan hệ tín dụng. Đến lượt nó, khi ra đời sẽ thúc đẩy cho
nền kinh tế phát triển lên trình độ cao hơn. Do đó, sự tồn tại của nó như một
tất yếu khách quan.
Ngày nay, chúng ta biết rằng, khi kinh tế thị trường là sự phát triển của nền
kinh tế ở một trình độ cao. Trong đó, các chủ thể độc lập với nhau về tính chất sản
xuất kinh doanh, về quyền sở hữu, về sự tuần hoàn và luân chuyển vốn. Như vậy
trong nền kinh tế có những doanh nghiệp “thừa” vốn. Ví dụ như các doanh nghiệp
có tiền bán hàng nhưng không phải trả lương, thuế và các khoản chi khác do đó
tạm thời thừa tương đối. Trong khi đó có những doanh nghiệp thiếu vốn những
người thừa vốn sử dụng vốn này để thu lợi nhuận còn doanh nghiệp thiếu vốn
muốn sử dụng phải đi vay để duy trì hoạc tién hành sản xuất kinh doanh thu lợi
nhuận. Như vậy hai nhu cầu này đều giống nhau ở chỗ để thu lợi nhuận và mang
3
tính chất tạm thời. Nhưng chúng khác nhau về chiều vận động và quyền sở hữu.
Do đó trong nền kinh tế tất yếu tồn tại quan hệ tiêu dùng và tín dụng.
Hiện nay, nước ta đang trong thời kỳ quá độ chuyển sang nền kinh tế thị
trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có sự quản lý của nhà nước, việc tồn tại
các loại hình tín dụng là điều không thể tránh khỏi. Vấn đề là chúng ta phải nhận
thức được tầm quan trọng của tín dụng trong nền kinh tế và từ đó xác định được
loại hình tín dụng nào tồn tại ở nước ta. Qua đó, nhà nước có các chủ trương, chính
sách để kích thích cho sự ra đời của nó.
Chính vì sự cần thiết như vậy, trong điều kiện nước ta hiện nay và được sự
giúp đỡ tận tình của thầy cô giáo em quyết định chọn đề tài:
Tín dụng và các hình thức trong nền kinh tế thị trường
Để có thể giải quyết vấn đề trên, trong khuôn khổ bài viết này em trình bày
những vấn đề sau:
4
Mục Lục
Phần 1: Những vấn đề chung về tín dụng 1
I. Những quan niệm về tín dụng, 2
II. Sự ra đời và phát triển của tín dụng 3
III. Bản chất của tín dụng 4
IV. Đặc điểm của tín dụng 5
V. Chức năng của tín dụng 7
Vi. Vai trò của tín dụng 8
Phần 2: Phân loại tín dụng 10
I. Theo thời hạn tín dụng13
II. Theo đối tượng tín dụng 12
III. Theo mục đích sử dụng vốn 17
IV. Chủ thể trong quan hệ tín dụng 17
Phần 3: Các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường 23
I. Tín dụng thương mại 24
II. Tín dụng ngân hàng 25
5
III. Tín dụng nhà nước 27
IV. Tín dụng thuê mua 27
Phần 4: Thực trạng các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường 29
I. Tín dụng thương mại 36
II. Tín dụng ngân hàng 37
III. Tín dụng nhà nước 40
IV. Tín dụng thuê mua 43
NỘI DUNG
6
Tín dụng ra đời rất sớm với sự xuất hiện của môn kinh tế học và được lưu
truyền từ đời này sang đời khác. Tín dụng xuất phát từ gốc từ Latin “credittum”
tức là tin tưởng, tin nhiệm, tín dụng được diễn giải theo ngôn ngữ dân gian Việt
Nam là sự vay mượn.
Trong thực tế tín dụng hoat động rất phong phú và đa dạng, nhưng ở bất cứ
dạng nào, tín dụng cũng thể hiện ai mặt cơ bản sau:
Thứ nhất: Người sở hữu một số tiền hoặc hàng hoá chuyển giao cho người
khac sử dụng trong một thời gian nhất định.
Thứ hai: Đến thời hạn do hai bên thoả thuận người sử dụng hoàn lại cho
người sở hữu một giá trị lớn hơn. Phần tăng thêm được gọi là phần lời hay nói theo
ngôn ngữ kinh tế là lãi suất.
PHẦN 1
NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG
Người sở hữu
(người cho
vay)
Người sử dụng
(người đi vay)
Cho vay
Trả nợ
7
I. NHỮNG QUAN NIỆM VỀ TÍN DỤNG
Hiện nay thuật ngữ tín dụng được sử dụng rộng rãi và phổ biến. Tuy nhiên
không có một định nghĩa nào thống nhất về tín dụng. Bởi vì mỗi người, mỗi ngành
lại quan niệm về tín dụng một cách khác nhau, ở nhiều khía cạnh khác nhau.
Tín dụng là quan hệ vay mượn giữa hai bên, đây là quan hệ điều tiết chỉ giữa
hai người, đó là người đ vay và người cho vay, sự vay mượn chủ yếu bằng tiền.
Tín dụng là sự tin tưởng, tại sao nói tín dụng là sự tin tưởng? Bởi vì chúng ta
có tin tưởng mới đi vay và cho vay (credit) để nhường quyền sử dụng vốn cho
nhau.
Tín dụng là việc vay mượn, sử dụng vốn của nhau, nhưng không chỉ dưới
hình thức tiền mà còn dưới hình thức hàng hoá và thậm chí phi tài sản.
Cho dù có nhiều quan niệm về tín dụng, nhưng tựu chung lại ta có thể đưa ra
một khái niệm, có thể nói đó là một khái niệm tổng quát về tín dụng: Tín dụng là
nghề vay mượn tạm thời sử dụng vốn lẫn nhau dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự
tin tưởng.
Để hiểu một cách thấu đáo về tín dụng chúng ta cần phải đi sâu vào quá trình
ra đời và phát triển của tín dụng cũng như bản chất của nó. Có như vậy chúng ta
mới có một cái nhìn sâu sắc hơn, hoàn hảo hơn về tín dụng.
8
II. SỰ RA ĐỜI VÀ PHÁT TRIỂN CỦA TÍN DỤNG
1. Cơ sở ra đời của tín dụng
Sự phân công lao động và sự xuất hiện sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất là
cơ sở ra đời của tín dụng.
Xét về mặt xã hội sự xuất hiện chế độ sở hữu về tư liệu sản xuất là cơ sở hình
thành sự phân hoá xã hội, của cải, tiền tệ có xu hướng tập trung vào một nhóm
người, trong khi đó một số người có thu nhập thấp hay thu nhập không đáp ứng đủ
cho nhu cầu tối thiểu cuả cuộc sống, đặc biệt khi những biến cố rủi ro bất thường
gây ra. Trong điều kiện như vậy đòi hỏi sử ra đời của tín dụng, để giải quyết mâu
thuẫn nội tại của xã hội, thực hiện việc điều hoà nhu cầu tạm thời của cuộc sống,
đầu tiên là tín dụng nặng lãi.
2. Quan hệ tín dụng nặng lãi
Tín dụng nặng lãi là tín dụng ra đời đầu tiên vào thời kỳ cổ đại.
2.1. Chủ thể của quan hệ tín dụng nặng lãi
Người đi vay: chủ yếu là nông dân và thợ thủ công, ngoài ra chủ nợ, địa chủ
và quan lại cũng có một phần đi vay nặng lãi.
Người cho vay: là những người hoạt động thương nghiệp tiền tệ, chủ nợ, địa
chủ và một số quan lại.
9
2.2. Nguyên nhân xuất hiện tín dụng nặng lãi
Trong điều kiện sản xuất thấp kém, phụ thuộc nhiều vào điều kiện thiên
nhiên, lại thêm gánh nặng sưu thuế và các tệ nạn xã hội khác, những người sản
xuất nhỏ khi phải đối phó với những rủi ro xảy ra trong cuộc sốngcó thể dẫn đến
phải đi vay để giải quyết những khó khăn trong đời sống, như mua lương thực,
thuốc men, đóng tô, thuế. . . còn các tầng lớp khác đi vay để giải quyết những thiếu
hụt tạm thời với các nhu cầu cao.
2.3. Đặc điểm của tín dụng nặng lãi
Tín dụng nặng lãi có lãi suất rất cao. Nguyên nhân là do cầu tín dụng lớn hơn
so với cung và nhu cầu đi vay thường là cấp bách không thể trì hoãn được.
Hình thức vận động của vốn trong quan hệ tín dụng nặng lãi biểu hiện rất đa
dạng đó là:
Cho vay bằng hiện vật và thu nợ bằng hiện vật;
Cho vay bằng tiền, thu nợ bằng hiện vật;
Cho vay bằng tiền, hiện vật và thu nợ bằng công lao động;
Cho vay bằng tiền và thu nợ bằng tiền;
Do những đặc điểm trên của tín dụng nặng lãi mà tín dụng nặng lãi có hai tính
chất sau: những người cho vay nặng lãi muốn duy trì nền sản xuất nhỏ để sự tồn tại
của hình thức tín dụng nặng lãi.
10
Cho vay nặng lãi thúc đẩy quá trình phân hoá giai cấp và tập trung vốn tạo
tiền đề cho sự ra đời của phương thức sản xuất mới.
2.4. Tín dụng nặng lãi trong điều kiện ngày nay
Trong điều kiện ngày nay tín dụng nặng lãi còn tồn tại khá phổ biến ở các
nước kém phát triển. Nguyên nhân của sự tồn tại này là do:
Do ảnh hưởng của chế độ phong kiến. Trong nông nghiệp ruộng đất phần lớn
tạp trung trong tay các địa chủ và áp dụng phương pháp phát canh thu tô, khoản địa
tô phải trả thường là rất cao.
Mức thu nhập của người lao động thấp. Vì vậy, khi xuất hiện các rủi ro bất
thường trong đời sống đòi hỏi phải có vốn vay bổ sung.
Hệ thống tín dụng chưa phát triển.
Do tín dụng nặng lãi vẫn tồn tại cho nên để hạn chế cho vay nặng lãi, các
nước thường áp dụng biện pháp sau:
Cải cách dân chủ trong nông nghiệp mà phương thức cơ bản là chia ruộng đất
cho nông dân.
Phát triển hệ thống tín dụng, tổ chức và mở rộng hệ thống ngân hàng.
3. Sự phát triển của hệ thống tín dụng trong nền kinh tế
Sản xuất hàng hoá là nguyên nhân ra đời của tín dụng, vì vậy ở bất cứ xã hội
nào có sản xuất thì tất yếu có sự hoạt động của tín dụng.
11
3.1. Nguyên nhân thúc đẩy sự phát triển của tín dụng
Trong kinh tế thị trưòng các xí nghiệp hoạt động độc lập và giữa chúng có
mối quan hệ thông qua trao đổi - mua và bán để hình thành hệ thống kinh tế thống
nhất.
Để thực hiện mối quan hệ trên các tổ chức kinh doanh phải có vốn tiền tệ và
phải sử dụng thước đo tiền tệ để tổ chức và quản lý kinh doanh. Xuất phát từ tính
chất hoạt động đó mà vốn của doanh nghiệp liên tục trải qua các giai đoạn và biêủ
hiện dưới các hình thái khác nhau. Qúa trình tuần hoàn vốn thể hiện như sau: T - H
- SX - H’ - T’.
Giai đoạn 1: Vốn tiền tệ ứng ra để mua tư liệu sản xuất. Trong giai đoạn này
vốn từ hình thái tiền tệ chuyển thành hình thái hàng hoá.
Giai đoạn 2: Tiến hành tổ chức sản xuất, tức là quá trình kết hợp giữa lao
động sống và lao động vật để tạo ra sản phẩm mới. ở giai đoạn này vốn từ hình
thái hàng hoá chuyển thành hình thái chi phí sản xuất và cuối cùng sau khi sản
phẩm mới đã được tạo ra, vốn lại trở về hình thá hàng hoá.
Giai đoạn 3: Sản phẩn được đưa ra tiêu thụ, vốn lại trở về hình thái ban đầu
của nó tức là vốn bằng tiền. Riêng đối với các xí nghiệp trong lĩnh vực lưu thông,
tuần hoàn vốn chỉ chải qua hai giai đoạn: mua sản phẩm và bán sản phẩm, do đó
vốn cũng chỉ biểu hiện dưới hai hình thái là hàng hoá và tiền tệ.
12
Xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn như trên mà mỗi khi không có sự ăn
khớp về thời gian và khối lượng về mua vật tư hàng hoá phục vụ sản xuất với việc
tiêu thụ hàng hoá thì tất yếu xảy ra hiện tượng:
- Hoặc có vốn hàng hoá chưa tiêu thụ hoặc đã tiêu thụ và thu được tiền
nhưng chưa cần thiết phải mua vật tư nguyên liệu dự trữ cho sản xuất.
- Hoặc có nhu cầu mua vật tư gàng hàng hoá phục vụ quá trình sản xuất
nhưng không có tiền. Hiện tượng thừa vốn này thể hiện khá rõ nét đối với các
doanh nghiệp sản xuất mang tính thời vụ. Còn đối với các loại hình xí nghiệp khác
thì hiện tượng thừa vốn cũng thường xuyên xảy ra; Bởi vì, mặc dù việc sản xuất
được tiến hành liên tục nhưng việc mua bán vật tư nguyên liệu và tiêu thụ sản
phẩm được tiến hành theo định kỳ. Vì vậy, tất yếu sẽ xuất hiện sự không ăn khớp
giữa hai quá trình mua bán. Tuy nhiên đối với các doanh nghiệp không thời vụ việc
thừa thiếu vốn tiền tệ với thời gian ngắn hơn và quy mô nhỏ hơn so với xí nghiệp
thời vụ, chỉ trừ những doanh nghiệp có chu kỳ sản xuất kinh doanh dài.
Ở mỗi doanh nghiệp thì có lúc thiếu vốn, lúc thừa vốn, nhưng đứng trên giác
độ toàn bộ nền kinh tế quốc dân thì tại mỗi thời điểm nhất định sẽ có hiện tượng:
Một nhóm doanh nghiệp có vốn tạm thời chưa sử dụng.
Một nhóm những xí nghiệp khác lại có nhu cầu bổ sung tạm thời.
Sở dĩ có hiện tượng này là vì, chu kỳ sản xuất kinh doanh và tính chất thời vụ
ở mỗi doanh nghiệp, mỗi ngành kinh tế không giống nhau, trong lúc đó tái sản xuất
là một quá trình liên tục trên cơ sở phân công và hợp tác trên toàn bộ nền kinh tế.
13
Vì vậy khi mà xí nghiệp này thừa vốn thì tất yếu sẽ có xí nghiệp khác thiếu
vốn. Ví dụ, nông trường sản xuất mía sau khi thu hoạch sẽ có vốn tạm thời nhàn
rỗi, ngược lại đối với xí nghiệp chế biến đường lại có nhu cầu rất lớn về dự trữ
nguyên liệu cho sản xuất.
Đây là hiện tượng khách quan tồn tại ngay trong quá trình tái sản xuất xã hội,
đồng thời nó là mâu thuẫn của quá trình tuần hoàn và chu chuyển vốn. Chính điều
này đòi hỏi phải có tín dụng làm cầu nối giữa nơi thườ và nơi thiếu.
Nếu xét về đặc điểm vốn trong quá trình tái sản xuất giản đơn thì hiện tượng
thừa thiếu vốn tạm thời trong toàn bộ nền kinh tế được bù trừ lẫn nhau. Tuy nhiên
tái sản xuất là quá trình thường xuyên mở rộng và phát triển, vì vậy đòi hỏi phải
có vốn đầu tư bằng vốn tiết kiệm.
Trong cơ chế thị trường tồn tại và phát triển luôn gắn bó với nhau, vì vậy nhu
cầu vốn cho sản xuất không chỉ để duy trì mức sản xuất như cũ mà còn có nhu cầu
đầu tư phát triển. Nhu cầu vốn trong trường hợp này được dùng để đầu tư vào tài
sản cố định, tăng dự trữ vật tư hàng hoá cho tái sản xuất mở rộng.
Đối với các xí nghiệp, đơn vị kinh tế, lợi nhuận tích luỹ để đầu tư có giới hạn.
Vì vậy muốn thực hiện được nhu cầu mở rộng sản xuất cần thiết phải nhờ đến
nguồn vốn trong xã hội.
Mỗi khoản tiết kiệm có một mục đích nhất định như nhà kinh doanh tiết kiệm
để mở rộng sản xuất, cá nhân mở rộng để mua sắm. . mục đích của tiết kiệm có thể
14
được thực hiện ngay hoặc được thực hiện trong tương lai. Chính vì vậy trong điều
kiện chưa thực hiện được nhũng mục đích đã định những người chủ của vốn
Tiết kiệm có thể sử dụng vốn này để cho vay hoặc trực tiếp như mua trái
phiếu hoặc gián tiếp như gửi vào tổ chức tín dụng.
Như vậy sự xuất hiện của tín dung xuất phát từ nhu cầu tiết kiệm, nhu cầu đầu
tư và phát triển. Mà tín dụng là nối giữa tiết kiệm và đầu tư.
Tóm lại trong nền kinh tế hiện đại, đặc điểm tuần hoàn vốn và yêu cầu của
quá trình tiết kiệm và đầu tư đòi hỏi phải có tín dụng.
3.2. Tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển một cách đa dạng.
Trong nền kinh tế thị trường tín dụng ngày càng mở rộng, chủ thể tham gia
các quan hệ tín dụng bao gồm cá nhân, các doanh nghiệp và nhà nước trung ương,
cũng như các địa phương.
Quan hệ tín dụng được mở rộng về đối tượng và quy mô thể hiện ở các mặt
sau:
- Các tổ chức ngân hàng và các tổ chức tài chính và tổ chức tín dụng khác
phát triển mạnh và có mặt khắp mọi nơi.
- Phần lớn các doanh nghiệp đều có sử dụng vốn tín dụng (vay ngân hàng,
mua chịu hàng hoá, phái hành trái phiếu) và khối lượng ngày càng lớn.
- Thu nhập ngày càng tăng đối với cá nhân và vì vậy ngày càng có nhiều
người tham gia vào các quan hệ tín dụng
15
III. BẢN CHẤT TÍN DỤNG.
Tín dụng tồn tạ trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau. ở bất cứ phương
thức sản xuất nào tín dụng cũng biểu hiện ra bên ngoài là sự vay mượn tạm thời
một vật hoặc một số vốn tiền tệ, nhờ vậy mà người ta có thể sử dụng được giá trị
của hàng hoá hoặc trực tiếp, hoặc gián tiếp thông qua trao đổi.
Để vạch rõ bản chất của tín dụng cần thiết phải nghiên cứu liên hệ kinh tế của
tín dụng trong quá trình hoạt động của tín dụng và mối liên hệ của nó với quá trình
tái sản xuất.
Về sự vận động của tín dụng: tín dụng là một quan hệ kinh tế giữa người cho
vay và người đi vay, giữa họ có mối liên hệ với nhau thông qua vận động giá trị
vốn, tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ. Hoặc quá trình vận động của
nó thông qua các quá trình sau:
Thứ nhất: phân phối vốn tín dụng dưới hình thức cho vay.
Thứ hai: sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất.
Thứ ba: sự hoàn trả của tín dụng. Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần
hoàn của tín dụng.
Sự hoàn trả của tín dụng là đặc trưng thuộc về bản chất vận động của tín
dụng, là dấu ấn phân biệt tín dụng với các phạm trù kinh tế khác.
IV. ĐẶC ĐIỂM CỦA TÍN DỤNG.
- Có sự vận động độc lập tương đối giữa quyền sở hữu và quyền sủ dụng.
16
- Giá cả trong quan hệ mua bán ngang bằng với giá trị nhưng trong quan hệ
tín dụng thì không. Gía cả ở đây là biểu hiện của giá trị sử dụng một số vốn trong
một thời gian.
Mác viết “ đem tiền cho vay với tư cách là một vật có đặc điểm là sẽ quay trở
về điểm xuất phát của nó mà vẫn giữ được nguyên vẹn giá trị của nó và đồng thời
lại lớn thêm trong quá trình vận động”.
V. CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG.
1. Tích tụ tập trung vốn.
Để cho vay và đáp ứng nhu cầu sử dụng khác tín dụng biến tài sản phi tài
chính thành tài sản tài chính.
1.1. Cung của quỹ cho vay.
Tiết kiệm của dân cư;
Tiết kiệm của nhà doanh nghiệp;
Mức thặng dư của ngân sách nhà nước;
Mức tăng của khối lượng tiền cung ứng.
1.2. Cầu của quỹ cho vay.
Nhu cầu đầu tư của doanh nghiệp;
Nhu cầu tín dụng tiêu dùng của cá nhân;
Thâm hụt ngân sách của chính phủ.
17
2. Kiểm soát và giám đốc bằng tiền.
Thông qua các thước đo chỉ tiêu được xây dựng trên cơ sở tiền tệ mà tín dụng
có thể góp phần vào hai mục đích sau:
Đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh của doang nghiệp diễn ra theo
đúng pháp luật và có hiệu quả kinh tế cao.
Bởi vì doanh nghiệp muốn vay ngân hàng thì phải có tài khoản hoặc mục đích
sử dụng vốn hay phương án sản suất kinh doanh.
Về mặt pháp luật, mỗi khi có tiền gửi vào tài khoản phải thuyết trình nguồn
thu.
VI. VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG.
1. Hoạt động tín dụng đảm bảo nhu cầu về vốn cho nhu cầu sản xuất kinh
doanh và nhu vầu tiêu dùng cho các cá nhân trong nền kinh tế.
Thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các xí nghiệp. Việc phân phối
vốn tín dụng đã góp phần điều hoà trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá
trình sản xuất được liên tục.
Ngoài ra tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, là động lực kích
thích tiết kiệm đồng thời là phương tiện cung cấp vốn cho đầu tư phát triển.
Trong nền kinh tế sản xuất hàng hoá, tín dụng là một trong những nguồn hình
thành vốn lưu động và cố định của các xí ghiệp. Vì vậy tín dụng đã góp phần động
18
viên vật tư đi vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản
xuất để đẩy nhanh quá trình tái sản xuất.
Riêng trong điều kiện nước ta hiện nay, cơ cấu kinh tế còn nhiều mất cân đối,
lạm phát và thất nghiệp vẫn còn ở mức độ cao. Vì vậy thông qua việc đầu tư tín
dúngẽ góp phần sắp xếp và tổ chức lại sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý.
Mặt khác thông qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lao động và nguồn
nguyên liệu một cách hợp lý, thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời góp
phần giải quyết các vấn đề xã hội.
2. Thông qua hoạt động tín dụng, các tổ chức tín dụng tăng cường giám sát đối
với khách hàng vay vốn, từ đó nâng cao hiệu quả chung trong toàn bộ nền kinh tế.
3. Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất.
Hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, mà
vốn này nằm phân tán ở khắp mọi nơi, trong tay các nhà doanh nghiệp, các cơ
quan nhà nước và của cá nhân. Trên cơ sở đó cho các đơn vị kinh tế vay. Tuy
nhiên quá trình đầu tư tín dụng không phải rải đều cho mọi chủ thể có nhu cầu, mà
việc đầu tư được tiến hành một cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn,
những xí nghiệp kinh doanh có hiệu quả. Đầu tư tập trung là quá trình tất yếu, vừa
đảm bảo tránh rủi ro tín dụng, vừa thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế.
4. Tín dụng là công cụ tà trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành
mũi nhọn.
19
Trong điều kiện nước ta nông nghiệp là ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cần
thiết cho xã hội, đang trong quá trình công nghiệp hoá và là ngành chịu tác động
nhiều nhất của quá trình tự nhiên. Vì vây, trong giai đoạn trước mắt nhà nước cần
tập trung đầu tư phát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của
xã hội đồng thời tạo điều kiện để phát triển các ngành kinh tế khác.
Bên cạnh đó nhà nước cần tập trung tín đụng để tài trợ cho các ngành kinh tế mũi
nhọn, mà phát triển các ngành này sẽ tạo cơ sở và lôi cuốn các ngành kinh tế khác.
5. Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các xí nghiệp.
Đặc trưng cơ bản của tín dụng là hoạt động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức. Vì
vậy, hoạt động của tín dụng đã góp phần kích thích sử dụng vốn vay có hiệu quả.
Khi sử dụng vốn vay ngân hàng thì các xí nghiệp phải tôn trọng hoạt động tín
dụng, tức là phải đảm bảo hoàn trả nợ vay đúng thời hạn và tôn trọng các điều kiện
khác đã ghi trong hợp đồng tín dụng. Bằng các tác động như vậy, đòi hỏ