Bài giảng Quan hệ thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng

QUAN HEÄ THANH TOAÙN KHOÂNG DUØNG TIEÀN MAËT QUA NGAÂN HAØNG * * Cơ sở phaùp lyù: - Nghò ñònh 64/2001/CP 20/09/2001 veà hoaït ñoäng thanh toaùn qua caùc toå chöùc cung öùng dòch vuï thanh toaùn thay cho Nghò ñònh 91/CP ngaøy 25/11/ 1993 -  QĐ 30/2006/QĐ- NHNN ngày 11 tháng 7 năm 2006 về cung ứng và sử dụng sec, luaät coâng cuï chuyeån nhöôïng * * 1. Thanh toaùn baèng seùc 2. Thanh toaùn baèng UNC 3. Thanh toaùn baèng nhôø thu 4. Thanh toaùn baèng theû THANH TOAÙN TRONG NÖÔÙC 1. Thanh toaùn baèng seùc 1.1 Khaùi nieäm: Seùc laø phöông tieän thanh toaùn do ngöôøi kyù phaùt laäp döôùi hình thöùc chöùng töø theo maãu in saún, leänh cho ngöôøi thöïc hieän thanh toaùn traû khoâng ñieàu kieän moät soá tieàn nhaát ñònh cho ngöôøi thuï höôûng. Caùc chuû theå coù lieân quan ñeán Seùc trong khaùi nieäm treân: – Ngöôøi kyù phaùt: Laø ngöôøi laäp vaø kyù teân treân Seùc ñeå ra leänh cho ngöôøi thöïc hieän thanh toaùn thay maët mình traû soá tieàn ghi treân Seùc, (Thöôøng laø ngöôøi mua, ngöôøi traû tieàn). – Ngöôøi ñöôïc traû tieàn: Laø ngöôøi maø Ngöôøi kyù phaùt chæ ñònh coù quyeàn höôûng hoaëc chuyeån nhöôïng quyeàn höôûng soá tieàn ghi treân Seùc. – Ngöôøi thuï höôûng: Laø ngöôøi caàm tôø Seùc maø tôø Seùc ñoù coù ghi teân ngöôøi ñöôïc traû tieàn laø chính mình; hoaëc khoâng ghi teân ngöôøi ñöôïc traû tieàn; hoaëc ghi cuïm töø “traû cho ngöôøi caàm Seùc”; hoaëc ñaõ ñöôïc chuyeån nhöôïng baèng kyù haäu cho mình. – Ngöôøi thöïc hieän thanh toaùn: Laø Ngaân haøng (Kho baïc) nôi ngöôøi kyù phaùt môû taøi khoaûn. – Ngöôøi thu hoä: Laø Ngaân haøng (Kho baïc) nôi ngöôøi thuï höôûng noäp Seùc yeâu caàu ñöôïc thanh toaùn. 1.2 Quy ñònh chung: – Phaïm vi aùp duïng: Beân mua vaø Beân baùn coù taøi khoaûn cuøng moät ngaân haøng, neáu coù taøi khoaûn khaùc ngaân haøng thì phaûi cuøng heä thoáng hoaëc cuøng ñòa phöông. – Thôøi haïn xuaát trình tôø Seùc laø 30 ngaøy theo lòch keå töø ngaøy kyù phaùt. Neáu vì lyù do baát khaû khaùng thì thôøi haïn xuaát trình seõ ñöôïc keùo daøi hôn nhöng khoâng quaù 06 thaùng keå töø ngaøy kyù phaùt. – Ñoái vôùi tôø Seùc xuaát trình hôïp leä, ngöôøi thöïc hieän thanh toaùn seõ phaûi thanh toaùn ngay trong ngaøy hoaëc chaäm nhaát laø ngaøy laøm vieäc tieáp theo, neáu taøi khoaûn ngöôøi kyù phaùt coù ñuû tieàn thanh toaùn. – Nghieâm caám kyù phaùt Seùc khoâng ñuû khaû naêng thanh toaùn (Seùc quaù soá dö): + Vi phaïm laàn thöù nhaát, NH thanh toaùn göûi thoâng baùo ñeán ngöôøi kyù phaùt. + Vi phaïm laàn thöù hai, NH thanh toaùn seõ ñình chæ taïm thôøi quyeàn kyù phaùt Seùc trong thôøi haïn 03 thaùng vaø thu hoài laïi toaøn boä Seùc traéng. + Vi phaïm laàn thöù ba, NH thanh toaùn seõ ñình chæ vónh vieãn quyeàn kyù phaùt Seùc, thu hoài laïi toaøn boä Seùc traéng vaø thoâng baùo cho Ngaân haøng Nhaø nöôùc. 1. Vi phạm lần thứ nhất a. Trường hợp tờ séc được xuất trình trong thời hạn thanh toán, nhưng khoản tiền mà người ký phát được sử dụng để ký phát séc tại người bị ký phát không đủ để chi trả toàn bộ số tiền trên tờ séc thì sau khi lập giấy xác nhận từ chối thanh toán theo quy định, người bị ký phát có trách nhiệm gửi thông báo tới người ký phát để yêu cầu người đó thực hiện nghĩa vụ trả số tiền ghi trên séc; b. Sau khi trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng, người ký phát thông báo cho người bị ký phát về việc đã thực hiện nghĩa vụ trả tiền, đồng thời gửi kèm theo tờ séc đã được thanh toán. c. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày gửi thông báo từ chối thanh toán tới người ký phát, nếu người bị ký phát không nhận được thông báo về việc thực hiện nghĩa vụ trả tiền kèm tờ séc đã được thanh toán như quy định tại Điểm b Khoản 1 Điều này của người ký phát, thì người bị ký phát có trách nhiệm đình chỉ ngay và vĩnh viễn quyền ký phát séc của người vi phạm, đồng thời thông báo cho Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2. Vi phạm lần thứ hai Người ký phát tái phạm cách lần thứ nhất dưới 12 tháng, nếu trong thời hạn 5 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo của người bị ký phát, người ký phát thanh toán ngay cho người thụ hưởng và gửi thông báo cho người bị ký phát về việc đã thực hiện nghĩa vụ trả tiền kèm tờ séc đã được thanh toán thì người bị ký phát tạm thời đình chỉ thanh toán séc trong vòng 6 tháng, đồng thời thông báo cho Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về người vi phạm theo những nội dung quy định tại Phụ lục 6 Quy chế này. Nếu trong vòng 5 ngày làm việc kể từ ngày gửi thông báo từ chối thanh toán đến người ký phát, người bị ký phát không nhận được thông báo thanh toán tờ séc ký phát không đủ khả năng thanh toán kèm tờ séc đã thanh toán của người ký phát thì người bị ký phát đình chỉ ngay và vĩnh viễn quyền ký phát séc của người vi phạm và xử lý theo các biện pháp quy định tại Điểm c Khoản 1 Điều này. 3. Vi phạm lần thứ ba Trong 12 tháng nếu người ký phát vi phạm 3 lần, thì người bị ký phát đình chỉ ngay và vĩnh viễn quyền ký phát séc của người vi phạm và xử lý theo các biện pháp quy định tại Điểm c Khoản 1 Điều này. 4. Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có trách nhiệm tra cứu thông tin về người đề nghị được cung ứng séc trắng lần đầu trước khi quyết định cung ứng séc trắng cho người đó. Trung tâm Thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm cung cấp những thông tin đã lưu trữ nói trên cho các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán ngay trong ngày nhận được yêu cầu hoặc trong ngày làm việc tiếp theo sau ngày đó. Lãi suất phạt Lãi suất phạt chậm trả séc bằng 200% lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố tại thời điểm áp dụng. Số tiền phạt chậm trả được trả cho người thụ hưởng tờ séc. 4. Xử lý séc không đủ khả năng thanh toán a. Trường hợp khoản tiền mà người ký phát được sử dụng tại người bị ký phát không đủ để chi trả cho toàn bộ số tiền ghi trên séc, người bị ký phát thông báo cho người ký phát về việc tờ séc không đủ khả năng thanh toán. Thông báo này nêu rõ số séc, ngày ký phát, số tiền ghi trên séc, số tiền thiếu khả năng thanh toán, người thụ hưởng của tờ séc ngay trong ngày xuất trình hoặc ngày làm việc tiếp theo sau ngày xuất trình tờ séc đó. Việc thông báo này có thể bằng điện thoại, điện tín hoặc một phương tiện thông tin thích hợp khác. Người bị ký phát có quyền thu phí dịch vụ này đối với người ký phát. Đồng thời, thông báo về việc tờ séc không đủ khả năng thanh toán cho người xuất trình séc (bao gồm người thụ hưởng hoặc người thu hộ) ngay trong ngày xuất trình hoặc ngày làm việc tiếp theo sau ngày xuất trình tờ séc đó bằng phương thức thông tin theo thoả thuận giữa hai bên. b. Người thụ hưởng có quyền yêu cầu hoặc thông qua người thu hộ yêu cầu người bị ký phát tiến hành một trong hai phương thức sau: - Lập giấy xác nhận từ chối thanh toán đối với toàn bộ số tiền ghi trên séc và trả lại tờ séc cho mình; - Thanh toán một phần số tiền ghi trên tờ séc tối đa bằng khoản tiền người ký phát được sử dụng tại người bị ký phát và lập giấy xác nhận từ chối thanh toán đối với phần tiền còn lại chưa được thanh toán trên séc Các loại séc thanh toán: Séc tiền mặt, séc chuyển khoản, séc gạch chéo. - Để chỉ định số tiền trên tờ séc không được thanh toán bằng tiền mặt mà phải thanh toán bằng chuyển khoản vào tài khoản của người thụ hưởng, người ký phát hoặc người chuyển nhượng ghi hoặc đóng dấu thêm cụm từ “trả vào tài khoản” ở mặt trước của tờ séc ngay dưới chữ “Séc”. Cụm từ này có hiệu lực với bất kỳ người nào thụ hưởng tờ séc. - Để chỉ định số tiền trên séc chỉ được thanh toán cho ngân hàng hoặc cho người thụ hưởng có tài khoản tại ngân hàng bị ký phát; người ký phát hoặc người chuyển nhượng gạch trên séc hai gạch chéo song song. - Để chỉ định số tiền ghi trên séc chỉ được thanh toán cho một ngân hàng cụ thể hoặc cho người thụ hưởng có tài khoản tại ngân hàng đó, người ký phát hoặc người chuyển nhượng séc gạch trên séc hai gạch chéo song song và ghi tên ngân hàng được chỉ định giữa hai gạch chéo. Séc có ghi tên hai ngân hàng giữa hai gạch chéo không có giá trị thanh toán trừ trường hợp một trong hai ngân hàng có tên giữa hai gạch chéo đó là ngân hàng thu hộ. . Trường hợp người ký phát séc là người được chủ tài khoản uỷ quyền thì chủ tài khoản phải làm đầy đủ thủ tục thông báo, đăng ký chữ ký mẫu, quy định hạn mức với người bị ký phát. 1.3 Quy trình thanh toaùn: 1.3.1 Ñoái vôùi Seùc thoâng thöôøng: a) Khaùi nieäm: Laø tôø Seùc maø cô sôû ñaûm baûo thanh toaùn cuûa noù chæ laø soá dö treân taøi khoaûn tieàn göûi thanh toaùn cuûa ngöôøi phaùt haønh. b) Ñaëc ñieåm: – Chæ söû duïng khi ngöôøi thuï höôûng tín nhieäm ñoái vôùi ngöôøi kyù phaùt. – Tröôøng hôïp nhaän phaûi tôø Seùc quaù soá dö, ngöôøi thöïc hieän thanh toaùn seõ laäp Giaáy xaùc nhaän töø choái thanh toaùn göûi cho ngöôøi thuï höôûng. Ngöôøi thuï höûông göûi Thoâng baùo truy ñoøi keøm baûn sao Giaáy xaùc nhaän töø choái thanh toaùn göûi cho ngöôøi kyù phaùt soá tieàn bao goàm: + Soá tieàn bò töø choái thanh toaùn cuûa tôø Seùc. + Laõi phaït chaäm traû (= Soá tieàn chaäm traû × Soá ngaøy chaäm traû × Laõi suaát phaït) + Chi phí lieân quan ñeán vieäc truy ñoøi. – Theo yeâu caàu cuûa ngöôøi thuï höôûng ñoái vôùi Seùc quaù soá dö, ngöôøi thöïc hieän thanh toaùn coù nghóa vuï thanh toaùn trong phaïm vi soá dö hieän coù treân taøi khoaûn cuûa ngöôøi kyù phaùt (phaûi coù chöùng töø bieân nhaän). – Haïch toaùn theo nguyeân taéc ghi Nôï tröôùc, ghi Coù sau. c1) Tröôøng hôïp ngöôøi kyù phaùt vaø ngöôøi thuï höôûng Seùc coù taøi khoaûn cuøng Ngaân haøng: c2) Tröôøng hôïp ngöôøi kyù phaùt vaø ngöôøi thuï höôûng môû TK taïi 2 ngaân haøng: 1.3.2 Seùc ñöôïc Ngaân haøng baûo chi (Seùc baûo chi) a) Khaùi nieäm: Laø tôø seùc ñaõ ñöôïc Ngaân haøng ñaûm baûo baèng chính tieàn göûi cuûa ngöôøi kyù phaùt döôùi hình thöùc Kyù quyõ tröôùc khi trao tôø seùc cho ngöôøi thuï höôûng. b) Ñaëc ñieåm: – Söû duïng khi ngöôøi thuï höôûng khoâng tín nhieäm ñoái vôùi ngöôøi kyù phaùt Seùc. – Ngöôøi kyù phaùt Seùc phaûi kyù quyõ taïi NH nôi môû taøi khoaûn ñeå ñöôïc baûo chi Seùc. Tieàn göûi naøy khoâng ñöôïc höôûng laõi. – Seùc baûo chi ñöôïc haïch toaùn Coù tröôùc Nôï sau. 1.3.3 Seùc chuyeån tieàn: - Seùc chuyeån tieàn laø loaïi seùc do ngaân haøng hoaëc kho baïc phaùt haønh vaø giao cho khaùch haøng ñeå hoï lónh tieàn ôû moät ngaân haøng hay kho baïc taïi moät ñòa phöông khaùc. – Seùc chuyeån tieàn coù thôøi haïn hieäu löïc laø 30 ngaøy keå töø ngaøy ngaân haøng kyù phaùt haønh seùc. – Seùc chuyeån tieàn coù theå ñöôïc duøng ñeå laáy tieàn maët hoaëc thanh toaùn baèng chuyeån khoaûn taïi ngaân haøng traû tieàn nhö ñaõ ghi treân seùc chuyeån tieàn. – Seùc chuyeån tieàn chæ ñöôïc söû duïng trong tröôøng hôïp ngaân haøng chuyeån tieàn vaø ngaân haøng traû tieàn cuøng heä thoáng, khaùc ñòa phöông. – Thuû tuïc vaø sô ñoà luaân chuyeån chöùng töø nhö sau: ( ) 4 ( 2 ) 2 b - Chuyển nhượng séc 1. Tờ séc được ký chuyển nhượng thì tính liên tục của dãy chữ ký chuyển nhượng. Một giao dịch chuyển nhượng nào mà không phải là tên của người đã được chuyển nhượng trong giao dịch chuyển nhượng liền trước, thì dãy chữ ký chuyển nhượng đó là không liên tục. 3. Người thụ hưởng tờ séc đã qua ký chuyển nhượng là người cuối cùng được chuyển nhượng trong dãy chữ ký chuyển nhượng liên tục như quy định tại Khoản 1 Điều này. - Nhờ thu séc 1. Để được thanh toán số tiền trên séc, người thụ hưởng séc có thể chuyển giao séc để nhờ thu bằng ký chuyển nhượng để nhờ thu tờ séc đó cho một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (người thu hộ) để nhờ thu theo thoả thuận giữa hai bên. Người thu hộ được quyền quyết định việc chi trả ngay cho người ký chuyển nhượng để nhờ thu, hoặc chi trả sau khi có kết quả thanh toán của tờ séc từ người bị ký phát, trên cơ sở tự chịu trách nhiệm về khả năng thanh toán của tờ séc và khả năng truy đòi số tiền trên séc trong trường hợp séc không được thanh toán. 2. Trong trường hợp không thể trực tiếp xuất trình tại địa điểm thanh toán theo quy định, người thu hộ có quyền chuyển giao tiếp séc đó cho người thu hộ khác là một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán mà mình có quan hệ đại lý theo thoả thuận giữa hai bên để người thu hộ này xuất trình tờ séc. BẢO ĐẢM THANH TOÁN SÉC - Bảo chi séc - Bảo lãnh séc Bảo lãnh séc là việc người thứ 3 (sau đây gọi là người bảo lãnh) cam kết với người nhận bảo lãnh sẽ thanh toán toàn bộ hay một phần số tiền ghi trên séc khi người được bảo lãnh không thanh toán hoặc không thanh toán đầy đủ tờ séc. Để bảo lãnh cho tờ séc, người bảo lãnh ghi cụm từ “bảo lãnh”, số tiền bảo lãnh, tên, địa chỉ, chữ ký của người bảo lãnh và tên người được bảo lãnh trên mặt trước tờ séc hoặc trên văn bản đính kèm. Trường hợp bảo lãnh không ghi tên người được bảo lãnh thì việc bảo lãnh được coi là bảo lãnh cho người ký phát. Người bảo lãnh sau khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh được tiếp nhận quyền của người được bảo lãnh đối với những người có liên quan đến séc, xử lý tài sản đảm bảo của người được bảo lãnh và có quyền yêu cầu người được bảo lãnh, người ký phát và những người có trách nhiệm với người được bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ thanh toán số tiền bảo lãnh đã thanh toán. 2.Thanh toaùn baèng leänh chi - UÛy nhieäm chi (UNC) 2.1 Khaùi nieäm: UNC laø leänh chi lieàn cuûa chuû taøi khoaûn laäp theo maãu in saün, yeâu caàu Ngaân haøng, kho baïc Nhaø Nöôùc phuïc vuï (nôi môû taøi khoaûn) trích tieàn cuûa mình ñeå traû cho ngöôøi thuï höôûng hoaëc ñöa vaøo moät taøi khoaûn khaùc cuûa chính mình. 2.2 Quy ñònh chung: – UNC ñöôïc söû duïng ñeå chi traû tieàn haøng hoaù, dòch vuï trong moïi tröôøng hôïp: Beân mua vaø beân baùn coù taøi khoaûn cuøng hoaëc khaùc ngaân haøng, cuøng hoaëc khaùc ñòa phöông. – Khi coù nhu caàu chi traû, chuû taøi khoaûn phaûi laäp caùc lieân UNC ghi ñaày ñuû caùc yeáu toá vaø ghi roõ muïc ñích chi ñeå laøm gì. – Tröôøng hôïp chuû taøi khoaûn laäp UNC coù soá tieàn lôùn hôn soá dö tieàn göûi, neáu khoâng noäp tieàn hoaëc vay ngaân haøng, thì ngaân haøng seõ traû UNC laïi cho khaùch haøng. – Neáu UNC hôïp leä, ngaân haøng phaûi thöïc hieän leänh chi ngay trong ngaøy laøm vieäc. a) Ñôn vò mua vaø ñôn vò baùn coù taøi khoaûn ôû cuøng moät Ngaân haøng: Ngaân haøng ( ) ( ( ) 2 b) Ñôn vò mua vaø ñôn vò baùn coù TK ôû 2 Ngaân haøng khaùc nhau : Ñôn vò mua Ñôn vò baùn 1 NH phuïc vuï Ñ / V mua NH phuïc vuï beân baùn ( 2 ) ( 3 ) 4 ( 5 ) Chuyeån tieàn caù nhaân 3. Thanh toaùn baèng uûy nhieäm thu (UNT) 3.1 Khaùi nieäm: UNT laø chöùng töø do ngöôøi thuï höôûng (ngöôøi baùn) laäp vaø noäp vaøo Ngaân haøng phuïc vuï mình ñeå nhôø Ngaân haøng thu hoä tieàn, haøng ñaõ giao hoaëc dòch vuï ñaõ cung öùng cho ngöôøi mua treân cô sôû hôïp ñoàng kyù keát vaø ñöôïc thoûa thuaän thanh toaùn baèng UNT. 3.2 Moät soá quy ñònh: – Phaïm vi aùp duïng töông töï nhö UNC. – UNT phaûi ñöôïc laäp theo maãu in saún cuûa ngaân haøng. – Nguyeân taéc thanh toaùn laø nhôø thu khoâng caàn chaáp nhaän. – Beân mua vaø baùn phaûi kyù hôïp ñoàng kinh teá vaø thoâng baùo cho NH seõ thanh toaùn baèng UNT. – Tröôøng hôïp khi UNT ñeán ngaân haøng beân mua maø taøi khoaûn ngöôøi mua khoâng ñuû tieàn ñeå traû, thì Ngaân haøng ghi vaøo soå theo doõi, khi taøi khoaûn tieàn gôûi cuûa ñôn vò mua coù ñuû tieàn ñeå thanh toaùn thì tieán haønh trích taøi khoaûn ñeå thanh toaùn vaø tính laõi phaït chaäm traû theo soá tieàn sau: Laõi phaït chaäm traû=Soá tieàn treân UNT × Soá ngaøy chaäm traû × LS phaït Soá tieàn phaït chaäm traû ñôn vò baùn ñöôïc höôûng. a) Tröôøng hôïp beân mua vaø baùn coù TK ôû cuøng moät NH: b) Tröôøng hôïp khaùch haøng mua vaø baùn môû TK ôû 2 ngaân haøng khaùc nhau : Ñôn vò baùn Ñôn vò mua ( 1 ) NH phuïc vuï Ñ / V baùn NH beân mua ( 2 ) ( 3 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) 4. Thanh toaùn baèng thö tín duïng 4.1 Khaùi nieäm: Thö tín duïng laø leänh cuûa Ngaân haøng beân mua ñoái vôùi Ngaân haøng beân baùn, yeâu caàu ngaân haøng beân baùn traû tieàn theo caùc chöùng töø cuûa ngöôøi baùn veà soá haøng hoùa ñaõ giao hay lao vuï ñaõ cung öùng cho ngöôøi mua theo ñuùng caùc ñieàu kieän cuûa ngöôøi mua ñaõ ghi trong thö tín duïng. 4.2 Quy ñònh chung: – Thö tín duïng thanh toaùn trong nöôùc ñöôïc aùp duïng ñeå thanh toaùn tieàn vaät tö haøng hoùa, lao vuï giöõa 2 ñôn vò mua vaø baùn ôû - Ngaân haøng cuøng heä thoáng khaùc ñòa phöông. – Vieäc mua baùn khoâng thöôøng xuyeân vaø 2 ñôn vò thoûa thuaän treân hôïp ñoàng kinh teá aùp duïng thanh toaùn theo thö tín duïng; Beân mua vaø beân baùn khoâng tín nhieäm laãn nhau. – Moãi thö tín duïng ñöôïc môû cho moät ñôn vò baùn, giaù trò toái thieåu laø 10.000.000 VND. – Thôøi haïn hieäu löïc thö tín duïng: Laø 3 thaùng keå töø ngaøy môû. Chæ coù giaù trò thanh toaùn moät laàn. 4.3 Quy trình thanh toaùn thö tín duïng b) Quy trình thanh toaùn thö tín duïng THEÛ NGAÂN HAØNG (BANK CARD) 1 - Khaùi nieäm Theû Ngaân haøng laø moät loaïi coâng cuï thanh toaùn hieän ñaïi do ngaân haøng phaùt haønh vaø baùn cho caùc ñôn vò vaø caù nhaân, ñeå hoï söû duïng trong thanh toaùn tieàn mua haøng hoùa, dòch vuï... hoaëc ruùt tieàn maët taïi caùc ngaân haøng ñaïi lyù hay taïi caùc quaày traû tieàn töï ñoäng (A.T.M.) 2.- Caùc loaïi theû Ngaân haøng 2.1- Theû thanh toaùn (Payment Card) Khaùch haøng phaûi môû taøi khoaûn taïi ngaân haøng vaø ñöôïc söû duïng theû coù giaù trò baèng soá tieàn treân taøi khoaûn ñoù ñeå thanh toaùn. 2.2- Theû tín duïng (Credit Card) Khaùch haøng sau khi kyù hôïp ñoàng tín duïng vôùi ngaân haøng seõ ñöôïc ngaân haøng caáp cho moät theû tín duïng vôùi moät "Haïn möùc tín duïng" ñöôïc ghi vaøo boä nhôù cuûa theû ñeå thanh toaùn vôùi ngöôøi baùn. Sau khi söû duïng theû khaùch haøng phaûi traû nôï goác cho ngaân haøng phaùt haønh theû trong thôøi gian quy ñònh. Neáu nhö treã haïn thì phaûi traû laõi cho ngaân haøng. 3. Nhöõng ñoái töôïng lieân quan ñeán phaùt haønh vaø söû duïng theû thanh toaùn Ngaân haøng phaùt haønh theû: NH phaùt haønh theû laø ngaân haøng thieát keá caùc tieâu chuaån kyõ thuaät, maät maõ, kyù hieäu... cho caùc loaïi theû thanh toaùn ñeå ñaûm baûo ñoä an toaøn trong quaù trình söû duïng theû. Sau ñoù cung caáp hoaëc baùn theû cho khaùch haøng vaâ chòu traùch nhieäm thanh toaùn soá tieàn maø khaùch haøng traû cho ngöôøi baùn baàng theû thanh toaùn. - Ngöôøi söû duïng theû thanh toaùn (ngöôøi sôû höõu theû). Ñoù laø caùc coâng ty, xí nghieäp, toå chöùc vaø caù nhaân coù nhu caàu söû duïng theû thanh toaùn. Ngöôøi söû duïng theû phaûi traû phí cho ngaân haøng phaùt haønh theû. - Ngöôøi chaáp nhaän thanh toaùn theû laø ngöôøi cung caáp haøng hoùa, dòch vuï cho ngöôøi söû duïng theû - noùi chung ñoù laø ngöôøi baùn – ngöôøi cung caáp dòch vuï. Ngöôøi chaáp nhaän thanh toaùn theû thanh toaùn seõ ñöôïc ngaân haøng phaùt haønh theû trang bò moät maùy chuyeân ñuøng ñeå kieåm tra, ñoïc theû vaø laäp hoùa ñôn thanh toaùn nhaèm ñaûm baûo thanh toaùn kòp thôøi, chính xaùc vaø an toaøn. (Ngöôøi chaáp nhaän cuõng (coù theå) phaûi traû phí cho ngaân haøng phaùt haønh theû). - Ngaân haøng ñaïi lyù thanh toaùn theû thöïc hieän vieäc thanh toaùn cho ngöôøi tieáp nhaän thanh toaùn baèng theû khi ngöôøi naøy noäp bieân lai thanh toaùn vaøo ngaân haøng hoaëc traû tieàn (ruùt tieàn) cho ngöôøi söû duïng theû khi coù yeâu caàu. * * I. Caùc phöông tieän thanh toaùn quoác teá 1. Hoái phieáu Hoái phieáu (Bill of Exchange, Draft) laø moät meänh leänh traû tieàn voâ ñieàu kieän cuûa moät ngöôøi (xuaát khaåu) cho moät ngöôøi (nhaäp khaåu) yeâu caàu ngöôøi naøy phaûi traû moät soá tieàn nhaát ñònh cho ngöôøi höôûng lôïi qui ñònh trong hoái phieáu hoaëc theo leänh cuûa ngöôøi naøy hay traû cho ngöôøi caàm hoái phieáu taïi moät ñòa dieåm nhaát ñònh. THANH TOAÙN QUOÁC TEÁ * * 2. Leänh phieáu Leänh phieáu (Promissory Note) laø lôøi höùa baèng vaên baûn do moät ngöôøi (ngöôøi mua haøng traû chaäm, ngöôøi nhaäp khaåu…) kyù phaùt trao cho ngöôøi khaùc (ngöôøi baùn haøng traû chaäm, ngöôøi xuaát khaåu..) ñeå cam keát raèng: ñeán moät thôøi haïn xaùc ñònh hoaëc ñeán moät ngaøy coù theå xaùc ñònh ñöôïc trong töông lai, seõ traû moät soá tieàn nhaát ñònh cho ngöôøi höôûng lôïi ghi treân leänh phieáu hoaëc theo leänh cuûa ngöôøi naøy. * * 3. SEÙC (CHEØQUE or CHECK) Seùc laø moät tôø meänh leänh traû tieàn voâ ñieàu kieän cuûa ngöôøi chuû taøi khoaûn tieàn gôûi, ra leänh cho ngaân haøng phuïc vuï mình tríc