Chương 2: Vốn và nghiệp vụ tạo vốn của ngân hàng thương mại

CHƯƠNG 2: VỐN VÀ NGHIỆP VỤ TẠO VỐN CỦA NHTM VỐN VÀ NGHIỆP VỤ TẠO VỐN CỦA NHTM Nội dung chính: Khái niệm và vai trò của vốn. Nội dung và tính chất vốn của NHTM. Các biện pháp tạo vốn của NHTM. Xác định chi phí vốn Khái niệm và vai trò của vốn Khái niệm vốn: “Vốn ngân hàng được hiểu là những giá trị tiền tệ do NHTM huy động và tạo lập được để thực hiện cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ ngân hàng”. Khái niệm và vai trò của vốn Vai trò của vốn đối với hoạt động của NHTM: Cở sở tổ chức mọi hoạt động của NHTM. Vai trò quyết định đến quy mô hoạt động NHTM. Đảm bảo khả năng thanh toán và chi trả. Quyết định năng lực cạnh tranh. Kết luận: Đảm bảo an toàn và sinh lời. Nội dung và tính chất vốn của NHTM 1. Vốn chủ sở hữu Khái niệm: vốn thuộc sở hữu riêng có của NHTM. Thành phần: Vốn cấp 1: Vốn điều lệ; Quỹ bổ sung vốn điều lệ; Quỹ dự phòng tài chính; Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ; Lợi nhuận không chia. Vốn cấp 2: Cổ phiếu ưu đãi, trái phiếu chuyển đổi dài hạn… (xem QĐ 457/NHNN) Chức năng của vốn chủ sở hữu: Hoạt động – Bảo vệ – Điều chỉnh. Quy mô vốn chủ sở hữu tại các NHTM Việt Nam. Nội dung và tính chất vốn của NHTM 1. Vốn chủ sở hữu Tính chất: Quy mô nhỏ; Tính ổn định cao. Nội dung và tính chất vốn của NHTM 2. Vốn huy động Khái niệm: vốn do NHTM tạo lập thông qua thu hút tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá. Tính chất: Không thuộc sở hữu của NHTM; Tính biến động cao; Chiếm tỷ trọng tuyệt đối trong tổng nguồn của NHTM; Ảnh hưởng tới chi phí, các rủi ro của NHTM. Nội dung và tính chất vốn của NHTM 2. Vốn huy động Vai trò đặc biệt đối với kinh doanh của NHTM. Thành phần: Tiền gửi: Tổ chức kinh tế Dân cư Phát hành giấy tờ có giá: ngắn hạn, dài hạn; Nội dung và tính chất vốn của NHTM 3. Vốn đi vay Khái niệm: vốn hình thành do quan hệ vay mượn giữa NHTM với các TCTD khác và NHTW. Tính chất: Không thuộc sở hữu của NHTM; Độ ổn định cao hơn vốn huy động; Lãi suất nhạy cảm. Vai trò đặc biệt đối với kinh doanh của NHTM: giải quyết nhanh nhu cầu với khối lượng lớn. Nội dung và tính chất vốn của NHTM 3. Vốn đi vay Thành phần: Vay từ NHTW: VN: Vay từ NHNN Tái chiết khấu. Cho vay lại theo hợp đồng tín dụng. Cầm cố giấy tờ có giá. Vay từ các TCTD khác: thị trường, quan hệ song phương. Nội dung và tính chất vốn của NHTM 4. Vốn khác Khái niệm: vốn hình thành trong quá trình cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng. Tính chất: Không thuộc sở hữu của NHTM; Độ ổn định không cao; Chi phí thấp. Nội dung và tính chất vốn của NHTM 4. Vốn khác Thành phần: Vốn trong thanh toán; Vốn từ nghiệp vụ đại lý hoặc uỷ thác. Các biện pháp tạo vốn của của NHTM 1. Các nhân tố ảnh hưởng Nhân tố khách quan. Nhân tố chủ quan về phía NHTM: Thảo luận theo nhóm và trình bày trước lớp Các biện pháp tạo vốn của của NHTM 2. Các biện pháp tạo vốn Các biện pháp tạo vốn chủ sở hữu: Tạo vốn từ bản thân NHTM: thu nhập, chính sách cổ tức; Tạo vốn từ bên ngoài NHTM: Phát hành cổ phiếu thường Phát hành cổ phiếu ưu đãi Phát hành trái phiếu Sáp nhập. Các biện pháp tạo vốn của của NHTM 2. Các biện pháp tạo vốn Các biện pháp tạo vốn huy động: [?] Động cơ gửi tiền của khách hàng? Biện pháp kinh tế; Biện pháp kỹ thuật. Biện pháp tâm lý. Các biện pháp tạo vốn của của NHTM 2. Các biện pháp tạo vốn Các biện pháp tạo vốn đi vay: Tham gia các tổ chức, hoạt động của NHNN. Mở rộng vốn từ các TCTD khác: Tham gia các thị trường; Cam kết song phương; Tham gia các tổ chức. Các biện pháp tạo vốn của của NHTM 2. Các biện pháp tạo vốn Các biện pháp tạo vốn khác: Phát triển uy tín. Mở rộng các dịch vụ gia tăng giá trị. Tăng cường khả năng triển khai (cơ sở vật chất, trình độ cán bộ) XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM Phương pháp xác định chi phí vốn bình quân Phương pháp xác định chi phí biên XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM Phương pháp xác định chi phí bình quân gia quyền NH không quan tâm đến chi phí của từng loại vốn mà quan tâm đến chi phí của toàn bộ NV. Tỷ lệ CF vốn bquân gia quyền = Phương pháp này giúp cho nhà quản lý NH có thể xác định được ảnh hưởng của bất kỳ sự thay đổi nào trong chi phí huy động vốn Chính xác khi NH cho vay hết XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM Phương pháp xác định chi phí vốn bình quân Nội dung: Sử dụng số liệu trong quá khứ để giải thích “NH đã sử dụng những nguồn vốn nào và chi phí là bao nhiêu? XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM Phương pháp xác định chi phí biên Tỷ lệ CF biên (MC) = Δ CF/ Δ NV Δ CF = (LS mới x NV tại LS mới) – (LS cũ x NV tại LS cũ) Δ NV = (NV tại mức LS mới) - (NV tại mức LS cũ) Lựa chọn tại mức có MR=MC Áp dụng trong điều kiện lãi suất thay đổi liên tục VỐN VÀ NGHIỆP VỤ TẠO VỐN CỦA NHTM 5. Bài tập