Hướng dẫn đăng ký công ty đại chúng

ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC***** HƯỚNG DẪN ĐĂNG KÝ CÔNG TY ĐẠI CHÚNG Hà nội, 7/2007 CÁC NỘI DUNG CHÍNH(Chương III LCK) KHÁI NIỆM CTĐC HỒ SƠ ĐĂNG KÝ CTĐC PHÁT HÀNH THÊM CP CỦA CTĐC QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CTĐC XỬ PHẠT ĐỐI VỚI HÀNH VI VI PHẠM QUY ĐỊNH VỀ CTĐC KHÁI NIỆM (Điều 25 LCK) CTĐC chúng là Cty Cổ phần thuộc một trong ba loại sau: Công ty đã chào bán cổ phiếu ra công chúng. Công ty có cổ phiếu được niêm yết tại Sở GDCK hoặc TTGDCK. Công ty có >= 100 nhà đầu tư sở hữu cổ phiếu, không kể nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp và có vốn điều lệ đã góp từ 10 tỷ VNĐ trở lên. KHÁI NIỆM (Tiếp) Chào bán CK ra công chúng là việc chào bán CK theo một trong các phương thức sau đây: Thông qua phương tiện thông tin đại chúng, kể cả Internet. Chào bán CK cho >=100 nhà đầu tư, không kể nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp. Chào bán cho một số lượng nhà đầu tư không xác định CHÀO BÁN CK RA CÔNG CHÚNG Hình thức chào bán: (Đ11 LCK) Chào bán chứng khoán lần đầu ra công chúng. Chào bán thêm cổ phần hoặc quyền mua cổ phần ra công chúng và các hình thức khác. HỒ SƠ ĐĂNG KÝ CÔNG TY ĐẠI CHÚNG (Điều 26 LCK) Hồ sơ CTĐC gồm: Điều lệ công ty. Bản sao Giấy CN ĐKKD của Cty. Thông tin tóm tắt về mô hình tổ chức kinh doanh, bộ máy quản lý và cơ cấu cổ đông. Báo cáo tài chính năm gần nhất. SSC công bố trong vòng 7 ngày: tên, nội dung kinh doanh và các thông tin khác của CTĐC trên phương tiện thông tin của SSC PHÁT HÀNH THÊM CP CỦA CTĐC Phát hành cổ phiếu để trả cổ tức Phát hành cổ phiếu thưởng Phát hành cổ phiếu theo chương trình lựa chọn cho người lao động trong Cty PHÁT HÀNH THÊM CP CỦA CTĐC (Tiếp) Phát hành cổ phiếu để trả cổ tức cho cổ đông hiện hữu để tăng VĐL Điều kiện: - ĐHĐCĐ thông qua - Có đủ nguồn thực hiện từ LN sau thuế Tài liệu: - QĐ của ĐHĐCĐ thông qua phương án PH; - BCTC có kiểm toán gần nhất và tài liệu cần thiết khác chứng minh nguồn vốn hợp pháp dùng để phát hành thêm cổ phiếu. PHÁT HÀNH THÊM CP CỦA CTĐC (Tiếp) Phát hành cổ phiếu thưởng để thưởng cho cổ đông hiện hữu để tăng VĐL Điều kiện: - ĐHĐCĐ thông qua - Có đủ nguồn thực hiện từ Quỹ ĐTPT; Quỹ thặng dư vốn; Lợi nhuận tích luỹ; Quỹ dự trữ khác Tài liệu: - QĐ của ĐHĐCĐ thông qua phương án PH; - BCTC có kiểm toán gần nhất và tài liệu cần thiết khác chứng minh nguồn vốn hợp pháp dùng để phát hành thêm cổ phiếu. PHÁT HÀNH THÊM CP CỦA CTĐC (Tiếp) Phát hành cổ phiếu theo chương trình lựa chọn cho người lao động trong Cty Điều kiện: - Có chương trình & kế hoạch PH được ĐHĐCĐ thông qua; - Số CP phát hành =30% vốn thực có trở lên; b) Quyết định của HĐQT về chiến lược, kế hoạch phát triển trung hạn và kế hoạch kinh doanh hàng năm của Cty; quyết định thay đổi phương pháp kế toán áp dụng; c) Cty nhận được thông báo của Toà án thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản DN. 4. CBTT theo yêu cầu của SSC khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây: a) Có thông tin liên quan đến CTĐC chúng ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư; b) Có thông tin liên quan đến CTĐC ảnh hưởng lớn đến giá chứng khoán và cần phải xác nhận thông tin đó. XỬ PHẠT ĐỐI VỚI HÀNH VI VI PHẠM QUY ĐỊNH VỀ CÔNG TY ĐẠI CHÚNG (Mục 2 NĐ 36/2007/NĐ-CP ngày 08/3/2007) Xử phạt đối với hành vi vi phạm quy định về CTĐC (Đ 10 NĐ 36) Xử phạt đối với hành vi vi phạm quy định về cổ đông lớn của CTĐC có cổ phiếu niêm yết tại Sở GDCK/TTGDCK (Đ 11 NĐ 36) Xử phạt đối với hành vi vi phạm của CTĐC có CP niêm yết tại Sở GDCK/TTGDCK mua lại cổ phiếu của chính mình (Đ 12 NĐ 36) Xử phạt đối với hành vi vi phạm quy định về CTĐC (Đ 10 NĐ 36) Cảnh cáo: Vi phạm lần đầu và có tình tiết giảm nhẹ đối với vi phạm nộp hồ sơ đăng ký CTĐC trong vòng 90 ngày. Phạt tiền: 5 tr – 10 tr: không nộp HS đăng ký CTĐC; HS sai lệch, không đủ thông tin; Không đăng ký, lưu ký; Không tuân thủ quy định quản trị Cty 10 tr – 20 tr: không nộp HS > 1 năm; Không công bố thông tin; Vi phạm chế độ kế toán; Không kiểm toán BCTC; Các vi phạm khác Áp dụng các biện pháp khắc phục hậu quả