Các bước tiến hành mởsổkếtoán
• Nhập sốdưban đầu
• Phân côngcôngviệc và quyền hạn trong phòng ggệ qy ạ gp g
kếtoán
• Khóa sổkếtoán cuốikỳ Khóa sổ kế toán cuối kỳ
• Lưu trữvà bảo quản sổkếtoán
ổ ế • Trao đổi chứng từkếtoán giữa các bộphận
37 trang |
Chia sẻ: tranhoai21 | Lượt xem: 1394 | Lượt tải: 0
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Huongs dẫn dùng phần mềm kế toán doanh nghiệp, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
1
NỘI DUNG
• Các bước tiến hành mở sổ kế toán
• Nhập số dư ban đầu
• Phân công công việc và quyền hạn trong phòng
kế toán
• Khóa sổ kế toán cuối kỳ
• Lưu trữ và bảo quản sổ kế toán
ổ ế• Trao đ i chứng từ k toán giữa các bộ phận
• Cập nhật phần mềm kế toán
2
CÁC BƯỚC TIẾN HÀNH
MỞ SỔ KẾ TOÁN
• Mở sổ khi bắt đầu một năm tài chính hoặc khi bắt đầu
sử dụng phần mềm
3
CÁC BƯỚC TIẾN HÀNH
MỞ SỔ KẾ TOÁN
Khai báo một số thông tin hệ thống:
ế• Cách tạo dữ liệu k toán
• Nơi lưu dữ liệu kế toán
• Thông tin doanh nghiệp
• Ngày hạch toán
• Chế độ kế toán DN áp dụng
• Lĩnh vực hoạt động của DN
• Phương pháp tính giá xuất kho
4
NỘI DUNG
• Các bước tiến hành mở sổ kế toán
• Nhập số dư ban đầu
• Phân công công việc và quyền hạn trong phòng
kế toán
• Khóa sổ kế toán cuối kỳ
• Lưu trữ và bảo quản sổ kế toán
• Trao đổi chứng từ kế toán giữa các bộ phận
• Cập nhật phần mềm kế toán
5
NHẬP SỐ DƯ BAN ĐẦU
• Khai báo danh mục
• Nhập số dư ban đầu
6
KHAI BÁO DANH MỤC
• Danh mục Hệ thống tài khoản
• Danh mục Khách hàng, Nhà cung cấp
• Danh mục Vật tư hàng hóa
• Danh mục Đối tượng tập hợp chi phí
• Danh mục Tài sản cố định
7
DANH MỤC HỆ THỐNG TÀI KHOẢN
• Dùng để quản lý hệ thống các tài khoản
• Thiết lập sẵn theo chuẩn của Bộ Tài chính
• Cho phép thêm, sửa, xóa, phù hợp với yêu cầu
quản lý của DN
• Sử dụng trong các bút toán hạch toán phát sinh
8
DANH MỤC HỆ THỐNG TÀI KHOẢN
9
DANH MỤC KHÁCH HÀNG,
NHÀ CUNG CẤP
• Khai báo nhằm lập báo cáo thống kê mua, bán vật
tư hàng hóa, công cụ dụng cụ, theo dõi công nợ.
• Thiết lập mã khách hàng nhà cung cấp:,
¾Mỗi khách hàng, nhà cung cấp có một mã
khác nhau
¾Không nên đưa ra mã mà thành phần thông tin
lại là của một mã khác
10
DANH MỤC KHÁCH HÀNG,
NHÀ CUNG CẤP
11
DANH MỤC VẬT TƯ HÀNG HÓA
• Dùng để theo dõi, quản lý nhập xuất tồn vật tư
hà hóng a
• Mỗi vật tư, hàng hóa mang một mã hiệu riêng sao
cho thuận tiện và dễ quản lý
Việ đặ ã h ừ ậ hà hó ứ• c t m c o t ng v t tư, ng a tương ng
với việc mở thẻ (sổ) chi tiết theo dõi nghiệp vụ
kinh tế phát sinh liên quan đến vật tư hàng hóa,
trong kế toán thủ công
12
DANH MỤC VẬT TƯ HÀNG HÓA
13
DANH MỤC ĐỐI TƯỢNG
TẬP HỢP CHI PHÍ
• Đối tượng tập hợp chi phí là phạm vi, giới hạn
mà các chi phí phát sinh được tập hợp theo
phạm vi, giới hạn đó.
ố ế ể• Đ i tượng tập hợp chi phí được thi t lập đ tập
hợp các chi phí theo từng đối tượng.
14
DANH MỤC TÀI SẢN CỐ ĐỊNH
• Dùng để quản lý TSCĐ
• Mỗi TSCĐ mang một mã hiệu riêng, kèm theo
các thông tin về nguyên giá, thời gian sử dụng,
cách tính hao mòn,
• Việc đặt mã cho từng TSCĐ tương ứng với
việc mở thẻ (sổ) chi tiết theo dõi nghiệp vụ
ế ế ếkinh t phát sinh liên quan đ n TSCĐ trong k
toán thủ công
15
DANH MỤC TÀI SẢN CỐ ĐỊNH
16
NHẬP SỐ DƯ BAN ĐẦU
• Số dư ban đầu gồm:
¾Số dư đầu kỳ của tài khoản
¾Số dư đầu năm
Việ hậ ố d th hiệ khi kh i bá• c n p s ư ực n sau a o
xong danh mục ban đầu, trước khi hạch toán
hiệ hát i h t kỳng p vụ p s n rong
17
NHẬP SỐ DƯ BAN ĐẦU
18
NỘI DUNG
• Các bước tiến hành mở sổ kế toán
• Nhập số dư ban đầu
• Phân công công việc và quyền hạn trong phòng
kế toán
• Khóa sổ kế toán cuối kỳ
• Lưu trữ và bảo quản sổ kế toán
• Trao đổi chứng từ kế toán giữa các bộ phận
• Cập nhật phần mềm kế toán
19
PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC VÀ
QUYỀN HẠN TRONG PHÒNG KẾ TOÁN
20
PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC VÀ
QUYỀN HẠN TRONG PHÒNG KẾ TOÁN
• Đặt mật khẩu khi truy cập vào sổ kế toán
Æ Bảo mật chứng từ, sổ sách
21
NỘI DUNG
• Các bước tiến hành mở sổ kế toán
• Nhập số dư ban đầu
• Phân công công việc và quyền hạn trong phòng
kế toán
• Khóa sổ kế toán cuối kỳ
• Lưu trữ và bảo quản sổ kế toán
• Trao đổi chứng từ kế toán giữa các bộ phận
• Cập nhật phần mềm kế toán
22
KHÓA SỔ KẾ TOÁN CUỐI KỲ
• Khóa sổ kế toán Æ
ngăn chặn chỉnh sửa dữ
liệu đã hoàn chỉnh
• Khóa sổ kế toán Æ
toàn bộ chứng từ trước
ngày khóa sổ không
sửa được
• Bỏ khóa sổ để thực
hiện sửa chứng từ
23
NỘI DUNG
• Các bước tiến hành mở sổ kế toán
• Nhập số dư ban đầu
• Phân công công việc và quyền hạn trong phòng
kế toán
• Khóa sổ kế toán cuối kỳ
• Lưu trữ và bảo quản sổ kế toán
• Trao đổi chứng từ kế toán giữa các bộ phận
• Cập nhật phần mềm kế toán
24
LƯU TRỮ, BẢO QUẢN, KIỂM TRA TÍNH
NHẤT QUÁN CỦASỔ KT TRÊN MVT
• Lập bản sao sổ sách
• Phục hồi sổ sách sau sự cố
• Kiểm tra tính nhất quán của sổ sách giữa các
bộ hậ h h áp n ạc to n
25
LẬP BẢN SAO SỔ SÁCH
• Nhằm đề phòng sự cố
• Định kỳ/không định kỳ
• Bản sao hoàn toàn
giống bản gốc
ấ• Bản sao được c t giữ ở
nơi an toàn
26
PHỤC HỒI SỔ SÁCH
• Khi gặp sự cố bị
mất sổ sách, chứng
từ mất dữ liệu,
người sử dụng có
thể phục hồi lại các
bản sao dự phòng
27
KIỂM TRA TÍNH NHẤT QUÁN CỦA
SỔ SÁCH GIỮACÁC BỘ PHẬN HẠCH TOÁN
• Chức năng bảo trì dữ liệu
¾Rà át l i á hiệ ki h tế hát i h đã so ạ c c ng p vụ n p s n
hạch toán
¾Kiể í h hí h á đầ đủ ủ i i đm tra t n c n x c, y c a g a oạn
nhập liệu
28
NỘI DUNG
• Các bước tiến hành mở sổ kế toán
• Nhập số dư ban đầu
• Phân công công việc và quyền hạn trong phòng
kế toán
• Khóa sổ kế toán cuối kỳ
• Lưu trữ và bảo quản sổ kế toán
• Trao đổi chứng từ kế toán giữa các bộ phận
• Cập nhật phần mềm kế toán
29
TRAO ĐỔI CHỨNG TỪ KẾ TOÁN GIỮA
CÁC BỘ PHẬN
9 ấ khẩ h ổ h bXu t u c ứng từ, s sác , áo cáo
9Nhập khẩu chứng từ, sổ sách, báo cáo
9Truy cập dữ liệu qua Internet
30
XUẤT KHẨU CHỨNG TỪ, SỔ SÁCH,
BÁO CÁO
• Cho phép xuất khẩu các danh mục đã khai báo,
các chứng từ phát sinh trong kỳ đồng thời cho,
phép xuất khẩu cả số dư ban đầu
31
NHẬP KHẨU CHỨNG TỪ, SỔ SÁCH,
BÁO CÁO
• Cho phép nhập khẩu lại vào phần mềm các chứng
từ sổ sách báo cáo đã xuất khẩu, ,
32
TRUY CẬP DỮ LIỆU QUA INTERNET
• Hỗ trợ cho việc hạch toán đối với các công ty đa
chi nhánh
33
NỘI DUNG
• Các bước tiến hành mở sổ kế toán
• Nhập số dư ban đầu
• Phân công công việc và quyền hạn trong phòng
kế toán
• Khóa sổ kế toán cuối kỳ
• Lưu trữ và bảo quản sổ kế toán
• Trao đổi chứng từ kế toán giữa các bộ phận
• Cập nhật phần mềm kế toán
34
CẬP NHẬT PHẦN MỀM THEO
THÔNG BÁO CỦANHÀ CUNG CẤP
• Khi thay đổi thông tư, chế độ kế toán hoặc nâng
cấp tính năng mới
• Chức năng tự động cập nhật qua Internet
35
ĐỊA CHỈ DOWNLOAD TÀI LIỆU
• Giáo trình kế toán máy
• Slide bài 2 – Mở sổ kế toán của doanh nghiệp bằng phần
mềm kế toán
nh_ketoanmay_dn_2010.pdf
hi h dẫ h h h
may_dn_2010/slide/bai2_mo_so_ke_toan_dn.ppt
• P m ướng n t ực àn
InstallationGuide/Gallery/Installation/Instal
lation.html
d 2010/ hi / h d b day_ n_ p m n ap_so_ u_ an_ au.wmv
36
37