1.1 Lý do chọn đề tài
An Giang là tỉnh thuộc Đồng bằng sông Cửu Long, với sự phát triển đa dạng các
ngành nghề nhưng đặc biệt có thế mạnhvề phát triển nông nghiệp, nuôi trồng và chế
biến thủy sản. Nền kinh tế của tỉnh đang phát triển khá tốt, các khu vực sản xuất đều
tăng. Đặc biệt là xuất khẩu và phát triển công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp.Dođó ngày
càng có nhiều doanh nghiệp, công ty đã thành lập và mở rộng quy mô sản xuất kinh
doanh, kéo theo nhu cầu về vốn tăng theo để đáp ứng cho sản xuất và kinh doanh và
hiện nay tình trạng thiếu vốn trong sản xuất kinh doanh cũng như trong môi trường mở
rộng và đầu tư luôn là vấn đề bất cập gây nhiều trở ngại và là nỗi lo của hầu hết các
doanh nghiệp.
Trước tình hình phát triển đó thì các công ty, doanh nghiệp cần có sự hổ trợ về vốn
và một trong những kênh hỗ trợ về vốn quan trọng đólà kênh Ngân hàng, ngoài Ngân
hàng Nhà nước thì các Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần (TMCP) trong đó có Ngân
hàng Sài Gòn Thương Tínchi nhánhAn Giang (Sacombank-AG) chiếm tỷ trọng lớn
trong việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, công ty, cá nhân, hộ gia đình.Vì vậy mà
nhu cầu sử dụng vốn của các thành phần kinh tế được đáp ứng, tạo điều kiện cho hoạt
động kinh doanh diễn ra một cách nhanh chóng và đạt hiệu quả cao đã góp phần thúc
đẩy sự phát triển của các thành phần kinh tế của tỉnh không ngừng phát triển.
Trong các hoạt động của Ngân hàng thì hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng rất quan
trọng, nó tạo ra thu nhậprất cao song rủi ro cũng nhiều. Do đó công tác tín dụng là hoạt
động quan trọng, nó mang lại lợi nhuận cao nhất, đóng góp nhiều nhất vào tổng thu
nhập của ngân hàng.Vì vậy công tác quản lý, kiểm soát, định hướng phát triển cho hoạt
động tín dụng vừa đạt hiệu quả cao vừa an toàn rất là quan trọng. Nhận thức được tầm
quan trọng của vấn đề này nên em chọn“ Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh - An Giang” làm đề tài nghiên cứu.
1.2 Mục tiêu nghiên cứu
Trong hệ thống Ngân hàng hoạt động tín dụng là hoạt đông chủ yếu và cũng gặp
nhiều rủi ro. Để phản ánh thực trạng tín dụng của Ngân hàng, đề tài tập trung vào phân
tích:
-Phân tích tình hình tín dụng của Ngân hàng dựa vào các y ếu tố sau:nguồn vốn huy
động,doanh số cho vay, khả năng thu nợ, tình hình dư nợ, kiểm soát nợ quá hạn và một
số chỉ đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
-Từ đó đề ramột sốgiải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đồng thời hạn chế rủi
ro.
1.3 Phương pháp nghiên cứu
-Thu thập sốliệu từ báo cáo tài chính của Ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006 và 2007.
-Tham khảo tài liệu từ sách báo, tạp chí, internet.
-Dùng phương pháp tổng hợp, phân tích và so sánh.
1.4 Phạm vi nghiên cứu
Trong lĩnh v ực kinh doanh của Ngân hàng rất đa dạng và do thời gian thực tập có
hạn, đồng thời kiến thức khả năng có hạn nên đề tài chỉ tập trung v ào phân tích hiệu quả
tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006, 2007.
51 trang |
Chia sẻ: franklove | Lượt xem: 2173 | Lượt tải: 1
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Khóa luận Phân tích hiệu quả tín dụng tại ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 1
TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ -QUẢN TRỊ KINH DOANH
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG
Chuyên ngành: Kế Toán Doanh Nghiệp
Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ THÚY NI
Lớp: DH5KT Mã số SV: DKT041710
Người hướng dẫn: Th.s BÙI VĂN ĐẠO
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 2
Long xuyên, tháng 6 năm 2008
CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI
KHOA KINH TẾ -QUẢN TRỊ KINH DOANH
ĐẠI HỌC AN GIANG
Người hướng dẫn: Th.s BÙI VĂN ĐẠO
Người chấm, nhận xét 1: ………..
Người chấm, nhận xét 1: ………..
Khóa luận được bảo vệ tại Hội đồng chấm bảo vệ luận văn
Khoa kinh tế -Quản trị kinh doanh ngày….tháng…..năm……
Lời Cám Ơn!
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 3
MỤC LỤC
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 4
MỤC LỤC
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU......................................................................................... 1
1.1 Lý do chọn đề tài ........................................................................................................... 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu...................................................................................................... 1
1.3 Phương pháp nhgiên cứu .............................................................................................. 1
1.4 Phạm vi nghiên cứu....................................................................................................... 1
CHƯƠING 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN .............................................................................. 2
2.1 Hoạt động huy động vốn ............................................................................................... 2
2.1.1 Tiền gửi khách hàng............................................................................................... 2
2.1.2 Tiền gửi tiết kiệm.................................................................................................... 2
2.1.3 Kỳ phiếu ngân hàng ............................................................................................... 3
2.1.4 Trái phiếu ngân hàng ............................................................................................. 3
2.2 Lý luận chung về tín dụng ............................................................................................ 3
2.2.1 Khái niệm về tín dụng ............................................................................................ 3
2.2.2 Các nguyên tắc tín dụng......................................................................................... 3
2.2.3 Các hình thức tín dụng........................................................................................... 3
2.2.4 Chức năng tín dụng ................................................................................................ 4
2.2.4.1 Chức năng ...................................................................................................... 4
2.2.4.2 Vai trò ............................................................................................................ 4
2.2.5 Đối tượng khách hàng ............................................................................................ 4
2.2.6 Điều kiện cho vay.................................................................................................... 4
2.2.7 Các phương thức cho vay....................................................................................... 4
2.2.8 Thời hạn cho vay và lãi suất cho vay ..................................................................... 5
2.1.8.1 Thời hạn cho vay............................................................................................ 5
2.1.8.2 Lãi suất cho vay ............................................................................................. 5
2.2.9 Bảo đảm tín dụng ................................................................................................... 5
2.2.9.1 Khái niệm ...................................................................................................... 5
2.2.9.2 Các hình thức bảo đảm tín dụng................................................................... 6
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 5
2.3. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động............................................................... 6
CHƯƠNG 3: GIỚI THIÊU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG SÀI
GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG ................................................. 8
3.1 Lịch sử hình thành và phát triển .................................................................................. 8
3.1.1 Gới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín........................................... 8
3.1.2 Tình hình hoạt động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh An Giang......... 8
3.1.2.1 Tình hình kinh tế - xã hội trên địa bàn ......................................................... 8
3.1.2.2 Tình hình thị trường trên địa bàn................................................................. 9
3.1.3 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh An Giang ...... 9
3.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các phòng ban....................................... 10
3.2.1 Cơ cấu tổ chức ...................................................................................................... 10
3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban ........................................................ 11
3.3 Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tại Ngân hàng............................................. 13
3.3.1 Thuận lợi............................................................................................................... 13
3.3.2 Khó khăn .............................................................................................................. 14
3.4 Quy trình cho vay........................................................................................................ 15
3.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank An Giang trong 3 năm .................. 17
3.6 Mục tiêu và phương hướng năm 2008........................................................................ 18
3.6.1 Mục tiêu năm 2008 ............................................................................................... 18
3.6.2 Phương hướng năm 2008 ..................................................................................... 19
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG ........................ 20
4.1 Phân tích tình hình huy đông vốn............................................................................... 20
4.1.1 Tình hình nguồn vốn ............................................................................................ 20
4.1.2 Tình hình huy động vốn ....................................................................................... 21
4.2 Phân tích tình hình huy tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm .................................... 22
4.2.1 Doanh số cho vay .................................................................................................. 22
4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn................................................................. 23
4.2.1.2 Doanh số cho vay theo loại hình................................................................ 25
4.2.2 Doanh số thu nợ.................................................................................................... 28
4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay ..................................................... 28
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo loại hình cho vay .................................................... 30
4.2.3 Dư nợ cho vay ....................................................................................................... 32
4.2.3.1 Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay ........................................................ 33
4.2.3.2 Dư nợ cho vay theo loại hình cho vay........................................................ 34
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 6
4.2.4 Tình hình nợ quá hạn cảu Ngân hàng ................................................................. 36
4.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng............................................... 38
4.4 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt đôngụ tín dụng tại Chi nhánh ................. 39
4.5 Mộ số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng......... 40
4.5.1 Công tác huy đông vốn ......................................................................................... 40
4.5.2 Công tác cho vay................................................................................................... 40
CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN...................................................................................... 43
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 3.1: Diễn giải quy trình cho vay .............................................................................. 16
Bảng 3.2: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh năm 2006 và 2007.................................. 17
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn ........................................................................................ 20
Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn ................................................................................... 21
Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn ....................................................................... 23
Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo loại hình....................................................................... 25
Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời hạn ......................................................................... 28
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo loại hình ........................................................................ 30
Bảng 4.7: Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay............................................................... 33
Bảng 4.8: Dư nợ cho vay theo loại hình ........................................................................... 34
Bảng 4.9: Tình hình nợ quá .............................................................................................. 37
Bảng 4.10: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động................................................. 38
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 3.1: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh năm 2006 và năm 2007 ..................... 18
Biểu đồ 4.1: Tình hình nguồn vốn .................................................................................... 21
Biểu đồ 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn ................................................................... 23
Biểu đồ 4.3 Doanh sồ thu nợ theo thời hạn ...................................................................... 29
Biểu đồ 4.4: Doanh số dư nợ theo thời hạn cho vay......................................................... 33
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 7
Biểu đồ 4.5: Tình hình nợ quá hạn................................................................................... 37
DANH MỤC CÁC HÌNH
Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức..................................................................................................... 10
Hình 3.2: Quy trình cho vay ............................................................................................. 15
DANH NHỮNG TỪ VIẾT TẮT DÙNG TRONG ĐỀ TÀI
NHTMQD : Ngân hàng thương mại quốc doanh
NHTMCP :Ngân hàng thương mại cổ phần
TMCP : thương mại cổ phần
VHĐ :vốn huy động
TNV : tổng nguồn vốn
VHĐCKH : vốn huy động có kỳ hạn
DN : dư nợ
DSTN : doanh số thu nợ
DSCV : doanh số cho vay
NQH : nợ quá hạn
TDN : tổng dư nợ
TP. HCM : thành phố hồ chí minh
SXKD : sản xuất kinh doanh
TCKT : tổ chức kinh tế
TCTD : tổ chức tín dụng
QTD : quỹ tín dụng
CBNV : cán bộ nhân viên
GDP : tổng sản phẩm nội địa
HĐND : hội đồng nhân dân
XNK : xuất nhập khẩu
DN : doanh nghiệp
CNTT : công nghệ thông tin
TTQT : thanh toán quốc tế
KH : khách hàng
P. DVKH : phòng dịch vụ khách hàng
P.QLTD : phòng quản lý tín dụng
BGĐ : ban giám đốc
HS : hồ sơ
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 8
HĐ : hợp đồng
GDĐB : giao dịch đặc biệt
TSBĐ : tài sản bảo đảm
DPRR : dự phòng rủi ro
PGD : phòng giao dịch
ĐVT : đơn vị tính
SCNC : sửa chữa nhà cửa
TTC : tiểu thương chợ
CV : cho vay
BĐS : bất động sản
2006/2005 : năm 2006 chia năm 2005
Sacombank : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn
Thương Tín
Sacombank- An Giang : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn
Thương Tín- Chi Nhánh An Giang
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. TS. Nguyễn Ninh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng, nhà xuất bản thống kê, 2004.
2. Dương Thị Bình Minh(chủ biên), Lý thuyết tài chính tiền tệ, Trường Đại học
Kinh Tế - Khoa tài chính nhà nước, Nhà xuất bản giáo dục, 2000.
3. Nguyễn Thị Mùi, Lý thuyết tiền tệ và Ngân hàng, Nhà xuất bản xây dựng, 2002.
4. Các văn bản về hoạt động tín dụng, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, lưu
hành nội bộ, 2007.
5. Các tin Sacombank đăng trên báo lưu hành nội bộ, 2006, 2007 và 2008.
6. Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2007 và phương hướng hoạt động năm 2008
của Sacombank – An Giang.
7. Nguyễn Thị Thùy Đăng, Phân tích hiệu quả tín dụng Sacombank An Giang,
2005.
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 9
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
1.1 Lý do chọn đề tài
An Giang là tỉnh thuộc Đồng bằng sông Cửu Long, với sự phát triển đa dạng các
ngành nghề nhưng đặc biệt có thế mạnh về phát triển nông nghiệp, nuôi trồng và chế
biến thủy sản. Nền kinh tế của tỉnh đang phát triển khá tốt, các khu vực sản xuất đều
tăng. Đặc biệt là xuất khẩu và phát triển công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp. Do đó ngày
càng có nhiều doanh nghiệp, công ty đã thành lập và mở rộng quy mô sản xuất kinh
doanh, kéo theo nhu cầu về vốn tăng theo để đáp ứng cho sản xuất và kinh doanh và
hiện nay tình trạng thiếu vốn trong sản xuất kinh doanh cũng như trong môi trường mở
rộng và đầu tư luôn là vấn đề bất cập gây nhiều trở ngại và là nỗi lo của hầu hết các
doanh nghiệp.
Trước tình hình phát triển đó thì các công ty, doanh nghiệp cần có sự hổ trợ về vốn
và một trong những kênh hỗ trợ về vốn quan trọng đó là kênh Ngân hàng, ngoài Ngân
hàng Nhà nước thì các Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần (TMCP) trong đó có Ngân
hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang (Sacombank-AG) chiếm tỷ trọng lớn
trong việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, công ty, cá nhân, hộ gia đình.Vì vậy mà
nhu cầu sử dụng vốn của các thành phần kinh tế được đáp ứng, tạo điều kiện cho hoạt
động kinh doanh diễn ra một cách nhanh chóng và đạt hiệu quả cao đã góp phần thúc
đẩy sự phát triển của các thành phần kinh tế của tỉnh không ngừng phát triển.
Trong các hoạt động của Ngân hàng thì hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng rất quan
trọng, nó tạo ra thu nhập rất cao song rủi ro cũng nhiều. Do đó công tác tín dụng là hoạt
động quan trọng, nó mang lại lợi nhuận cao nhất, đóng góp nhiều nhất vào tổng thu
nhập của ngân hàng.Vì vậy công tác quản lý, kiểm soát, định hướng phát triển cho hoạt
động tín dụng vừa đạt hiệu quả cao vừa an toàn rất là quan trọng. Nhận thức được tầm
quan trọng của vấn đề này nên em chọn“ Phân tích hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh - An Giang” làm đề tài nghiên cứu.
1.2 Mục tiêu nghiên cứu
Trong hệ thống Ngân hàng hoạt động tín dụng là hoạt đông chủ yếu và cũng gặp
nhiều rủi ro. Để phản ánh thực trạng tín dụng của Ngân hàng, đề tài tập trung vào phân
tích:
- Phân tích tình hình tín dụng của Ngân hàng dựa vào các yếu tố sau: nguồn vốn huy
động, doanh số cho vay, khả năng thu nợ, tình hình dư nợ, kiểm soát nợ quá hạn và một
số chỉ đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
-Từ đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đồng thời hạn chế rủi
ro.
1.3 Phương pháp nghiên cứu
- Thu thập số liệu từ báo cáo tài chính của Ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006 và 2007.
- Tham khảo tài liệu từ sách báo, tạp chí, internet.
- Dùng phương pháp tổng hợp, phân tích và so sánh.
1.4 Phạm vi nghiên cứu
Trong lĩnh vực kinh doanh của Ngân hàng rất đa dạng và do thời gian thực tập có
hạn, đồng thời kiến thức khả năng có hạn nên đề tài chỉ tập trung vào phân tích hiệu quả
tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006, 2007.
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 10
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1 Hoạt động huy động vốn
2.1.1 Tiền gởi khách hàng
Tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gởi thanh toán là loại tiền gởi không kỳ hạn, khách hàng có thể rút ra bất cứ
lúc nào mà không cần phải báo trước Ngân hàng biết và Ngân hàng phải đáp ứng yêu
cầu đó của khách hàng, khách hàng cũng có thể ký séc để thanh toán nên gọi là tài
khoản giao dịch.
Khách hàng gửi tiền thanh toán nhằm mục đích an toàn về tài sản và mục đích
chờ thanh toán chứ không vì mục đích kiếm lãi. Nguồn tiền gửi thanh toán không
ổn định do đó khi sử dụng Ngân hàng phải có một khoản dự trữ thích đáng.
Tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn (tiền gửi định kỳ) là tiền gửi mà người gửi tiền chỉ được rút
ra sau một thời gian nhất định, trong suốt thời gian đó khách hàng không được buộc
Ngân hàng phải trả tiền lại cho mình.Về nguyên tắc khách hàng chỉ được rút ra khi đến
hạn đến hạn.Tuy nhiên, do tính cạnh tranh và khuyến khích khách hàng gởi tiền nên
Ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện người gửi tiền không
được trả lãi suất hoặc được trả lãi suất thấp hơn mức lãi suất có kỳ hạn khi rút tiền
đúng hạn. Điều này còn phụ thuộc vào chính sách huy động vốn của Ngân hàng và loại
tiền gửi định kỳ.
Đối với Ngân hàng tiền gửi có kỳ hạn là số tiền có hẹn đến một ngày nhất định
mới trả lại cho khách hàng gửi tiền, điều này giúp cho Ngân hàng chủ động được
nguồn vốn trong các thời kỳ để có kế hoạch cho vay, do đó việc sử dụng nguồn này để
cho vay rất hiệu quả.Các NHTM thường áp dụng biện pháp lãi suất để huy động
nguồn vốn này là chủ yếu.
2.1.2 Tiền gửi tiết kiệm
Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi vào Ngân hàng thì được
Ngân hàng cấp cho một quyển sổ gọi là sổ tiết kiệm. Khách hàng có trách nhiệm quản
lý sổ và mang theo khi đến Ngân hàng để giao dịch. Hiện nay một số Ngân hàng đã
bỏ sổ tiết kiệm và thay vào đó là cung cấp cho khách hàng một bảng kê lúc gửi tiền
đầu tiên và hàng tháng để phản ánh tất cả các số phát sinh. Đây cũng là nguồn vốn hoạt
động của Ngân hàng, nó có tính ổn định và chiếm tỷ lệ khá cao. Gồm 2 loại hình.
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Là loại tiền gửi tiết kiệm mà khách hàng có thể gửi vào, lấy ra bất kỳ lúc nào
không cần báo trước cho Ngân hàng. Đối tượng gửi chủ yếu là những người tiết
kiệm, dành dụm hầu để trang trải cho những chi tiêu cần thiết đồng thời có một
khoản lãi góp phần vào việc chi tiêu hàng tháng. Ngoài ra, đối tượng gửi có thể là
những người thừa tiền nhàn rỗi muốn gửi vào ngân hàng để thu lợi tức đồng thời bảo
đảm an toàn hơn giữ tiền ở nhà.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Đây là loại hình gửi tiền mà người gửi có sự thỏa thuận về thời gian với Ngân
hàng, khách hàng chỉ rút tiền khi đến thời hạn thỏa thuận. Còn trường hợp đặc biệt rút
Phân tích hiệu quả tín dụng tại Sacombank An Giang GVHD: Bùi Văn Đạo
Nguyễn thị Thúy Ni – DH5KT Trang 11
ra trước thời hạn thì lãi suất thấp hơn. Lãi suất tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lớn hơn tiền