Kiểm soát công việc và chi phí với thời gian theo tuyến tính

Prepared by Luu Truong Van 1 KIỂM SOÁT TIẾN TRÌNH DỰ ÁN KIỂM SOÁT CÔNG VIỆC VÀ CHI PHÍ VỚI THỜI GIAN THEO TUYẾN TÍNH Tài liệu lưu hành nội bộ phục vụ cho lớp”Bồi dưỡng kiến thức & kỹ năng Quản lý dự án xây dựng” - Giảng viên: Lưu Trường Văn, M.Eng Trung tâm bồi dưỡng nghiệp vụ kế toán Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh ĐẠI HỌC MỞ BÁN CÔNG TP.HCM Prepared by Luu Truong Van 2 MỤC ĐÍCH Diễn tả cách sử dụng một xấp xỉ tuyến tính của của một bộ phối hợp của các đường cong S để :  Xác định tình trạng hiện hành của dự án với khía cạnh ngân sách và tiến độ.  Ngân sách dự án và phương sai của tiến độ vào lúc kết thúc công việc. Tóm tắt lại các định lượng có thể cho bốn tình huống chung thường gặp. Prepared by Luu Truong Van 3 MỤC TIÊU HỌC TẬP Biết một bộ dữ liệu về “cái ban đầu” và “cái đang diễn ra”, chúng ta có thể xác định :  Tiến độ hiện tại và phương sai của ngân sách cho một gói công việc đơn giản  Tiến độ có thể có và phương sai của ngân sách tại lúc hoàn thành của gói công việc  Xác định các điều chỉnh trong công việc và loại chi tiêu để hoàn thành công việc như đã hoạch định Giả định rằng “phần không phẳng” của các đường cong S có thể được bỏ qua. Prepared by Luu Truong Van 4 GIẢ THIẾT 1. Một dự án phức tạp có thể được phân chia thành các gói công việc (WP) độc lập và đơn giản 2. WP xem như không rút ngắn hoặc kéo dài thời gian thực hiện công việc, tức là tiến trình công việc là tuyến tính. 3. Số ượng công việc đã hoàn thành có thể được chính xác và nhanh chóng 4. Tỷ lệ chi phí hàng ngày cho WP là có thể được tính toán từ tỷ lệ nhân công, tỷ lệ thuê thiết bị, tỷ lệ vật liệu. 5. Tỷ lệ công việc và chi phí có thể được giữ cố định. Prepared by Luu Truong Van 5 VÍ DỤ: TIẾN ĐỘ BAN ĐẦU (AS- PLANNED) Một ví dụ thích hợp của WP mà sẽ có những ảnh hưởng tăng tốc/giảm tốc nhỏ là quá trình thi công một sàn bê tông cốt thép (BTCT) lớn. Dự án có diện tích 50.000 m2, sàn dày 8cm, được thực hiện bằng thủ công (đổ BT và trát bằng thủ công). Ván khuôn và cốt thép được gia công tại chổ. Bạn ước lượng rằng đội thi công có thể làm được 2500m2 sàn/ngày với một chi phí là 3000$/ngày. Bạn cũng hoạch định để hoàn thành 60.000 m2 sàn bê tông (BT) trong 20 ngày với chi phí là 60.000$ Prepared by Luu Truong Van 6 VÍ DỤ: TIẾN ĐỘ ĐANG THỰC HIỆN (As-Built) Chủ nhiệm dự án kiểm tra tiến trình một cách bình thương và tìm thấy: 1. Tại ngày 5, 2. 16,000 m2 sàn BTCT đã được hoàn thành và, 3. $ 18,000 đã được chi trả. Prepared by Luu Truong Van 7 TÓM TẮT BÀI TOÁN Ước lượng (Ban đầu):  20 ngày (Tiến độ đã hoạch định (PS, Planned Schedule))  50,000 sf (Công việc đã hoạch định (PW, Planned Work))  $60,000 (Chi phí đã hoạch định (PC, Planned Cost)) Tiến trình dự án đến hôm nay (Đang diễn ra)  5 days (Tiến độ thực tế (AS, Actual Schedule))  16,000 sf (Công việc thực tế (AW, Actual Work))  $18,000 (Chi phí thực tế (AC, Actual Cost)) Prepared by Luu Truong Van 8 YÊU CẦU 1 Dựa vào thủ tục tương tự như đã dùng để phân tích các đường cong S: 1. Xác định một cách riêng biệt tình trạng công việc hiện tại với mối quan tâm đến tiến độ và ngân sách Prepared by Luu Truong Van 9 KẾT QUẢ SỬ DỤNG “PHƯƠNG PHÁP ĐƯỜNG CONG S” $- $5 $10 $15 $20 $25 $30 $35 $40 $45 $50 $55 $60 - 5.0 10.0 15.0 20.0 Ví dụ áp dụng Ngày C hi p hí $ *1 00 0 - 20 40 60 80 100 120 Prepared by Luu Truong Van 10 KẾT QUẢ KHI DÙNG CÁC TỶ SỐ HOẶC TAM GIÁC ĐỒNG DẠNG 4,200 Ước lượng: Thực tế: 20.0 Ngày - Tiến độ hoạch định (PS) 5.0 ngày - Thời điểm kiểm tra (AS) 50,000 m2 sàn - công việc hoạch định (PW) 16,000 m2 sàn BTCT - công việc thực tế (AW) 60,000$ $$ - Chi phí hoạch định (PC) 18,000$ $$ - Chi phí thực tế (AC) Thực trạng Dự án của bạn là : Chi phí tiến độ thực tế (ASC) =PC *AS/PS 15,000$ Chi phí theo thời gian Phương sai chi phí (CV) = ASC - AC $ Tiến độ công việc là nhanh CVI = ASC/AC 1.28 >1 là tốt Tiến độ dựa vào công việc (SBW) =AW*PS/PW 6.40 Phương sai tiến độ (SV) =SBW-AS 1.40 Phương sai ngân sách (BV) =PC *AW /PW 19,200$ Dựa vào công việc đã làm xong CV = BCWP - ACWP = 1,200$ Công vệc được hoàn thành sớm CPI = BCWP/ACWP = 1.07 >1 là tốt Prepared by Luu Truong Van 11 YÊU CẦU 2 Một vài nội dung với kiểm soát tuyến tính : 1. Khi xác định những cái riêng biệt, tiến độ và ngân sách căn cứ vào sự hoàn thành. 2. Xác định sự điều chỉnh tỷ lệ công việc (Work Rate Adjustment - WRA). 3. Xác định sự điều chỉnh tỷ lệ chi phí (Cost Rate Adjustment - CRA) Prepared by Luu Truong Van 12 KẾT QUẢ NHIỆM VỤ 2 Tình trạng hoàn thành dự báo Chi phí dự báo (FC) = AC*PW/AW 56,250$ Chi phí cuối cùng Chi phí vượt/tiết kiệm = PC - FC 3,750$ Tiết kiệm ngân sách Tiến độ dự báo (FS) = PW *AS/PW 15.63 Ngày hoàn thành Tiến độ nhanh/chậm = PS - FS 4.38 Tiến độ nhanh Tỷ lệ công việc hiện tại (CWR) = AW/AS 3,200 Hiện hành Tỷ lệ công việc yêu cầu (RWR) = (PW-AW)/(PS-AS) 2,267 Yêu cầu Hiệu chỉnh WR (WRA) = (RWR-CWR)/CWR -29% Giảm tốc độ thực hiện bởi: Tỷ lệ chi phí hiện tại (CCR) = AC/AS 3,600$ Hiện hành Tỷ lệ chi phí yêu cầu (RCR) = (PC-AC)/(PS-AS) 2,800$ Yêu cầu Điều chỉnh CR (CRA) = (RCR-CCR)/CCR -22% Gia tăng chi tiêu bởi: Prepared by Luu Truong Van 13 BỐN TRƯỜNG HỢP CÓ THỂ GẶP 1. Thường gặp nhất Vượt ngân sách Chậm tiến độ 2. Thông thường Vượt ngân sách Tiến độ nhanh 1. Thông thường  Tiết kiệm ngân sách  Chậm tiến độ Ít gặp nhất  Tiết kiệm ngân sách  Tiến độ nhanh Prepared by Luu Truong Van 14 CÁC ĐIỂM QUAN TRỌNG CẦN NHỚ Kỹ thuật này làm việc tốt nhất với những WP ngắn hạn và được định nghĩa rõ và tốc độ thực hiện WP là tăng hoặc giảm không đáng kể. Tiến trình của công việc phải được đo lường dể dàng. Thời điểm kiểm tra (check points) phải được thiết lập sớm và thường xuyên trong quá trình xây dựng. Thời điểm kết thúc đã được dự báo hầu như có ý nghĩa hơn là tình trạng hiện hành của dự án