Lập ngân sách dự án - Lưu Trường Văn

LẬP NGÂN SÁCH DỰ ÁN Trình bày: PGS.TS. Lưu Trường Văn Định nghĩa Ngân sách dự án là kế hoạch phân phối nguồn quỹ cho các hoạt động dự án nhằm đảm bảo thực hiện tốt các mục tiêu: chi phí, tiến độ & chất lượng dự án DỮ LIỆU ĐẦU VÀO • Cơ cấu phân chia công việc (WBS) • Tiến độ dự án • Nguồn nhân lực • Thông tin lịch sử • Thị trường • Nhận dạng rủi ro 3 CÔNG CỤ VÀ KĨ THUẬT PHÂN TÍCH • Phương pháp tương tự (analogous estimating) còn gọi là phương pháp từ trên xuống (top-down) • Phương pháp từ dưới lên (bottom-up) • Phương pháp dùng mô hình tham số (parametric modeling) 4 Phương pháp từ trên xuống (top-down)
Ước lượng “Top down” có nghĩa là dùng chi phí thực tế của những dự án tương tự đã hoàn thành như là cơ sở cho việc ước lượng chi phí của các dự án tương lai.
Giả định: chi phí của dự án tương lai tuân theo các tỷ lệ về chi phí của những dự án đã hoàn thành trước đó với quy mô tương tự và điều kiện tương tự. 5 Phương pháp từ trên xuống (top-down) • Ưu điểm: - Ít tốn thời gian - Ít tốn chi phí hơn các phương pháp khác - Tin cậy vì dựa trên dự án tương tự đã hoàn thành • Nhược điểm: Không hoàn toàn chính xác vì khó có các dự án có các điều kiện hoàn toàn giống nhau 6 Thí duï: Moät döï aùn hieän höõu coù chi phí töøng coâng vieäc ñöôïc cho trong baûng trang bên Xem döï aùn môùi vôùi ñaëc ñieåm vaø quy moâ töông töï nhöng tổng diện tích sàn XD là 86,200m2. Haõy öôùc tính chi phí cuûa döï aùn môùi theo phöông phaùp öôùc löôïng Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 7 phaàn traêm Giaûi: Döïa vaøo döõ lieäu quaù khöù, tính tyû leä % cuûa töøng coâng vieäc so vôùi toång chi phí (Bảng trang bên) DÖÕ LIEÄU QUAÙ KHÖÙ CỦA 1 DỰ ÁN CHUNG CƯ CAO CẤP GFA (m2) = 74400 Công tác chính Chi phí ($) Nền và móng 7,937,046 Khung BTCT 6,832,454 Thang máy 1,827,945 Hệ thống cơ lạnh công trình 3,429,944 Hệ thống điện công trình 1,849,003 Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 8 Hoàn thiện kiến trúc bên trong và bên ngoài công trình 4,307,760 Cửa đi và của sổ 1,392,071 Hoàn thiện bên ngoài dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 417,848 Trang thiết bị cho công trình (Fixtures & Equipment, FFE) 2,091,054 Tổng cộng chi phí các hạng mục 30,085,125 Chi phí thiết kế + QLDA 700,000 Dự phòng phí (đã sử dụng cho dự án) 1,425,000 Tổng chi phí XD và thiết kế+QLDA 32,210,125 PHAÀN TRAÊM CHI PHÍ TÖØ DÖÕ LIEÄU QUAÙ KHÖÙ GFA (m2) = 74400 Công tác chính Chi phí ($) % so với tổng cộng Nền và móng 7,937,046 26%=7,937,046/30,085,125 Khung BTCT 6,832,454 23% Thang máy 1,827,945 6% Hệ thống cơ lạnh công trình 3,429,944 11% Hệ thống điện công trình 1,849,003 6% Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 9 Hoàn thiện kiến trúc bên trong và bên ngoài công trình 4,307,760 14% Cửa đi và của sổ 1,392,071 5% Hoàn thiện bên ngoài dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 417,848 1% Trang thiết bị cho công trình (Fixtures & Equipment, FFE) 2,091,054 7% Tổng cộng chi phí các hạng mục 30,085,125 100% Chi phí thiết kế + QLDA 700,000 2.3%=700.000/30.085.125 Dự phòng phí (đã sử dụng cho dự án) 1,425,000 4.7% Tổng chi phí XD và thiết kế+QLDA 32,210,125 Döïa vaøo döõ lieäu quaù khöù, xaùc ñònh giá đơn vị ($/m2) = suất đầu tư trên m2 của dự án hiện hữu  giá đơn vị ($/m2) quá khứ = 30,085,125 / 74,400m2 = $404/m2 Toång chi phí cuûa döï aùn môùi (TCPM) = giá đơn vị Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 10 ($/m2) quá khứ * GFA của dự án mới  TCPM = $404 * 86,200m2 = $34,856,691 CHI PHÍ ÖÔÙC LÖÔÏNG SÖÛ DUÏNG ÖÔÙC LÖÔÏNG PHAÀN TRAÊM Công tác chính % so với tổng cộng Nền và móng 26% Khung BTCT 23% Thang máy 6% Hệ thống cơ lạnh công trình 11% Hệ thống điện công trình 6% Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 11 Hoàn thiện kiến trúc bên trong và bên ngoài công trình 14% Cửa đi và của sổ 5% Hoàn thiện bên ngoài dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 1% Trang thiết bị cho công trình (Fixtures & Equipment, FFE) 7% Tổng cộng chi phí các hạng mục 100% Chi phí thiết kế + QLDA 2.3% Dự phòng phí 4.7% Tính chi phí töøng coâng vieäc cuûa döï aùn môùi = tyû leä % cuûa töøng coâng vieäc * TCPM Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 12 CHI PHÍ ÖÔÙC LÖÔÏNG SÖÛ DUÏNG ÖÔÙC LÖÔÏNG PHAÀN TRAÊM Công tác chính % so với tổng cộng Chi phí ($) Nền và móng 26% Khung BTCT 23% Thang máy 6% Hệ thống cơ lạnh công trình 11% Hệ thống điện công trình 6% Hoàn thiện kiến trúc bên trong và bên ngoài công trình 14% Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 13 Cửa đi và của sổ 5% Hoàn thiện bên ngoài dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 1% Trang thiết bị cho công trình (Fixtures & Equipment, FFE) 7% Tổng cộng chi phí các hạng mục 100% 34,856,691 Chi phí thiết kế + QLDA 2.3% Dự phòng phí 4.7% Tổng chi phí XD và thiết kế+QLDA CHI PHÍ ÖÔÙC LÖÔÏNG SÖÛ DUÏNG ÖÔÙC LÖÔÏNG PHAÀN TRAÊM Công tác chính % so với tổng cộng Chi phí ($) Nền và móng 26% 9,195,879 = 26%*34.856.691 Khung BTCT 23% 7,916,096 Thang máy 6% 2,117,861 Hệ thống cơ lạnh công trình 11% 3,973,940 Hệ thống điện công trình 6% 2,142,259 Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 14 Hoàn thiện kiến trúc bên trong và bên ngoài công trình 14% 4,990,980 Cửa đi và của sổ 5% 1,612,856 Hoàn thiện bên ngoài dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 1% 484,120 Trang thiết bị cho công trình (Fixtures & Equipment, FFE) 7% 2,422,700 Tổng cộng chi phí các hạng mục 100% 34,856,691 Chi phí thiết kế + QLDA 2.3% 811,022 Dự phòng phí 4.7% 1,651,008 Tổng chi phí XD và thiết kế+QLDA 37,318,720 Caùc böôùc thöïc hieän: Döïa vaøo döõ lieäu quaù khöù, tính tyû leä % cuûa töøng coâng vieäc so vôùi toång chi phí Döïa vaøo döõ lieäu quaù khöù, xaùc ñònh giá đơn vị ($/m2) = suất đầu tư trên m2 của dự án hiện hữu Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 15 Toång chi phí cuûa döï aùn môùi (TCPM) = giá đơn vị ($/m2) quá khứ * GFA của dự án mới Tính chi phí töøng coâng vieäc cuûa döï aùn môùi = tyû leä % cuûa töøng coâng vieäc * TCPM –Moâ hình tham soá (Parametric modeling):  Söû duïng caùc ñaëc tính (parameters) döï aùn trong moät moâ hình toaùn hoïc ñeå döï ñoaùn chi phí döï aùn.  Caùc moâ hình naøy coù theå ñôn giaûn (xaây döïng 16 Biên soạn vá giảng: TS. Lưu Trường Văn chung cö thöôøng ñöôïc tính döïa treân giaù thaønh 1m2 saøn xaây döïng) hoaëc phöùc taïp (moâ hình öôùc löôïng chi phí phaân meàm söû duïng 13 nhaân toá hieäu chænh rieâng bieät) Ước lượng tham số theo hồi quy đa biến (multiple linear regression): Nhập data Chi phí/m2 = 202.245 + 15.740*ln(số tầng cao) – 126.196*hệ số sử dụng không gian Ghi chú: 17 Biên soạn vá giảng: TS. Lưu Trường Văn Hệ số sử dụng không gian = diện tích sử dụng/tổng diện tích sàn. Ước lượng tham số theo hồi quy đa biến (multiple linear regression): Kết quả 18 Biên soạn vá giảng: TS. Lưu Trường Văn Ước lượng tham số theo ANN (Artificial Neural Network): mô hình 19 Biên soạn vá giảng: TS. Lưu Trường Văn Ước lượng tham số theo ANN (Artificial Neural Network): kết quả 20 Biên soạn vá giảng: TS. Lưu Trường Văn Phương pháp từ dưới lên (bottom-up) • Ước tính chi phí cho từng công việc hoặc nhóm công việc, sau đó cộng chi phí tất cả công việc của một dự án lại sẽ được chi phí ước lượng cho toàn bộ dự án. • Để biết được các công việc cần dựa trên WBS • Ưu điểm: Tính chính xác phụ thuộc vào kinh nghiệm và sự chuyên nghiệp của người phụ trách các công việc 21 Project Contingenc y $20,000 $100,000 $40,000 Hoàn thiện Điện-nướcSân–vườn 22 Biên soạn vá giảng: TS. Lưu Trường Văn Điện $60,000 $140,000 $30,000 $50,000 $100,000 $60,000 Nền Móng Nền-móng NướcHầm Khung BTCT Project Contingenc y $20,000 $100 000 $40 000$360,000 $80,000 $600,000 Hoàn thiện Điện-nướcSân–vườn 23 Biên soạn vá giảng: TS. Lưu Trường Văn , , $60,000 $140,000 $30,000 $50,000 $100,000 $60,000 $160,000 Nền Móng Nền-móng NướcHầm Khung BTCT Điện CẢM ƠN SỰ THEO DÕI CỦA CÁC BẠN! 24