Nghiệp vụ ngân hàng giám sát

NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG GIÁM SÁT Ngân hàng giám sát là ngân hàng thương mại có Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán có chức năng thực hiện các dịch vụ lưu ký và giám sát việc quản lý quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán. NGÂN HÀNG GIÁM SÁT QUỸ ĐẦU TƯ CƠ QUAN QUẢN LÝ Cty Quản lý quỹ Cty Kiểm toán NHÀ ĐẦU TƯ NH Giám sát Cấp phép Cấp phép Cty Luật Quản lý Giữ tài sản Giám sát Kiểm toán định kỳ Tư vấn pháp lý Đầu tư Nhận lợi tức Các nghiệp vụ của Ngân hàng giám sát Thực hiện các công việc và nghĩa vụ của một thành viên lưu ký tại Trung tâm lưu ký Thực hiện lưu ký tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán; quản lý tách biệt tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán và các tài sản khác của ngân hàng giám sát; Giám sát để bảo đảm công ty quản lý quỹ quản lý quỹ đại chúng, Giám đốc hoặc Tổng giám đốc công ty đầu tư chứng khoán quản lý tài sản của công ty tuân thủ quy định của Luật chứng khoán Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán: Chiến lược đầu tư Lĩnh vực ngành nghề dự kiến đầu tư Phương pháp lựa chọn đầu tư Các hạn chế đầu tư Phương pháp xác định NAV…… Các nghiệp vụ của Ngân hàng giám sát Ví dụ về chiến lược đầu tư Thực hiện hoạt động thu, chi, thanh toán và chuyển giao tiền, chứng khoán liên quan đến hoạt động của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán theo yêu cầu hợp pháp của công ty quản lý quỹ hoặc Giám đốc hoặc Tổng giám đốc công ty đầu tư chứng khoán; Xác nhận báo cáo do công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán lập có liên quan đến quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán; Giám sát việc tuân thủ chế độ báo cáo và công bố thông tin của công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Luật chứng khoán; Các nghiệp vụ của Ngân hàng giám sát - Xác nhận việc xác định giá trị tài sản ròng của quỹ đầu tư Tài sản ròng của quỹ (NAV) là tổng tài sản và các khoản đầu tư của quỹ trừ đi các nghĩa vụ nợ có liên quan (phí quản lý, phí lưu ký, phí môi giới, lãi vay ngân hàng….) Đối với Cổ phiếu niêm yết thì PP xác định giá như thế nào ? Đối với CP chưa niêm yết thì PP xác định giá như thế nào ? Đối với các loại tài sản khác thì PP xác định giá như thế nào ? NAV = TỔNG TS CÓ CỦA QUỸ - TỔNG NỢ CỦA QUỸ Các nghiệp vụ của Ngân hàng giám sát Ví dụ về nguyên tắc xác định NAV Ví dụ về nguyên tắc xác định NAV Ví dụ về nguyên tắc xác định NAV Nguyên tắc xác định NAV Đối với chứng khoán niêm yết: Giá đóng cửa tại 1 ngày giao dịch được xác định trước Giá bình quân của mốt số phiên giao dịch được xác định trước Ví dụ: - Giá các loại chứng khoán niêm yết được tính theo giá đóng cửa của SGDCK vào ngày thứ 5 hàng tuần (trường hợp quỹ đầu tư phải báo cáo NAV hàng tuần) - Giá các loại chứng khoán niêm yết được tính trên cơ sở bình quân của tất cả các phiên giao dịch trong tuần báo cáo Đối với chứng khoán chưa niêm yết: Giá bình quân do một nhóm các công ty chứng khoán có uy tín cung cấp Nếu chứng khoán đó không có giao dịch trên thị trường thì sử dụng PP định giá hiện đang được áp dụng phổ biến Ví dụ: Giá các loại chứng khoán chưa niêm yết được tính trên cơ sở giá trung bình của giá do 3 công ty chứng khoán SSI, ACBS, SBSC cung cấp Nguyên tắc xác định NAV Đối với các loại tài sản khác: (thường được áp dụng khi đánh giá giá trị trên thị trường BĐS) Giá do nhà định giá độc lập cung cấp Nhà định giá độc lập này phải được Ngân hàng giám sát và Đại hội nhà đầu tư phê chuẩn Ví dụ: - Giá BĐS đầu tư được tính theo giá do công ty Sacomreal cung cấp Nguyên tắc xác định NAV Các trường hợp khác: Giá chứng khoán và các tài sản của Quỹ đầu tư được xác định theo phương pháp Cost Price Cost Price : Đánh giá theo giá trị ban đầu Giá chứng khoán và các loại tài sản khác được xác định theo giá đầu tư ban đầu và không thay đổi trong suốt thời gian nắm giữ các loại tài sản đó Nguyên tắc xác định NAV Ví dụ về xác định NAV Báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước khi phát hiện công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán và tổ chức, cá nhân có liên quan vi phạm pháp luật hoặc Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán; Định kỳ cùng công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán đối chiếu sổ kế toán, báo cáo tài chính và hoạt động giao dịch của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán; Các nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán Hạn chế đối với ngân hàng giám sát Ngân hàng giám sát, thành viên Hội đồng quản trị, người điều hành và nhân viên trực tiếp của ngân hàng giám sát làm nhiệm vụ giám sát hoạt động quỹ đại chúng và bảo quản tài sản quỹ của ngân hàng giám sát không được là người có liên quan hoặc có quan hệ sở hữu, vay hoặc cho vay với công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán và ngược lại. Ngân hàng giám sát, thành viên Hội đồng quản trị, người điều hành và nhân viên của ngân hàng giám sát trực tiếp làm nhiệm vụ giám sát và bảo quản tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán không được là đối tác mua, bán trong giao dịch mua, bán tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán.