Kế toán vốn bằng tiền

NỘI DUNG NGUYÊN TẮC HẠCH TOÁN Thống nhất đơn vị tiền tệ: VNĐ. Sử dụng đồ i tệ để hi ổ hải đ1 ng ngoạ g s p ược sự cho phép của BTC Sử dụng đồng ngoại tệ phải quy đổi ra VNĐ theo tỷ giá giao dịch thực tế hoặc2 tỷ giá giao dịch bình quân liên NH Hạch toán vàng, bạc, kim khí quý, đá quý ở tài khoản tiền mặt phải tính ra tiền theo giá thực tế (trừ các DN kinh doanh vàng 3 Bạc, kim khí quý, đá quý) NỘI DUNG KẾ TOÁN TIỀN MẶT TẠI QUỸ Mô hình hóa hoạt động thu, chi tiền mặt Sơ đồ hạch toán kế toán tiề ặt t i ỹn m ạ qu Thự hà h kế t á tiề ặtc n o n n m trên PMKT MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG THU TIỀN MẶT MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG CHI TIỀN MẶT SƠ ĐỒ HẠCH TOÁN KẾ TOÁN TIỀN MẶT THỰC HÀNH TRÊN PMKT Quy trình xử lý trên phần mềm để ra báo cáo Các chứng từ đầu vào liên quan Nhập chứng từ vào PMKT Xem và in các báo cáo tiền mặt tại quỹ QUY TRÌNH XỬ LÝ TRÊN PHẦN MỀM CÁC CHỨNG TỪ ĐẦU VÀO LIÊN QUAN • Chứng từ gốc liên quan đến thanh toán: 9Hóa đơn bán hàng 9 Phiếu nhập 9 • Chứng từ gốc liên quan đến thu chi tiền mặt: 9 Phiếu thu 9 Phiế hiu c 9Bảng kiểm kê quỹ 9Giấy đề nghị thanh toán tạm ứng 9Giấy thanh toán tạm ứng 9 MẪU PHIẾU THU MẪU PHIẾU CHI NHẬP CHỨNG TỪ VÀO PMKT • Các bước nhập chứng từ vào phần mềm • Thông tin cần nhập trên chứng từ trong PMKT • Ví dụ về giao diện nhập phiếu chi trên PMKT • Thêm nhanh các danh mục có liên quan CÁC BƯỚC NHẬP CHỨNG TỪ VÀO PHẦN MỀM 1. Chọn đến phân hệ liên quan đến 2. Chọn loại chứng từ cần 3. Nhập thông tin vào màn hình nhập liệu nghiệp vụ tiền mặt tại quỹ nhập dành cho chứng từ đó THÔNG TIN CẦN NHẬP TRÊN CHỨNG TỪ Thông tin chung Thông tin chi tiết GIAO DIỆN NHẬP PHIẾU CHI THÊM NHANH CÁC DANH MỤC CÓ LIÊN QUAN XEM VÀ IN CÁC BÁO CÁO LIÊN QUAN • Phần mềm sẽ tự động xử lý và đưa ra các báo cáo tiền mặt: 9 Sổ quỹ tiền mặt ổ ế ế ề9 S k toán chi ti t quỹ ti n mặt 9 • Khi xem báo cáo cần chọn các tham số cần thiết: 9Khoảng thời gian 9 Tài khoản 9 Loại tiền 9 SỔ QUỸ TIỀN MẶT Chọn tham số báo cáo: SỔ QUỸ TIỀN MẶT Xem Sổ quỹ tiền mặt: NỘI DUNG KẾ TOÁN TIỀN GỬI NGÂN HÀNG Mô hình hóa hoạt động thu, chi tiền gửi ngân hàng Sơ đồ hạch toán kế toán tiề ửi â hàn g ng n ng Thự hà h kế t á tiề ửic n o n n g ngân hàng trên PMKT MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG CHI TIỀN GỬI MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG CHI TIỀN GỬI SƠ ĐỒ HẠCH TOÁN KẾ TOÁN TIỀN GỬI THỰC HÀNH TRÊN PMKT Quy trình xử lý trên phần mềm để ra báo cáo Các chứng từ đầu vào liên quan Nhập chứng từ vào PMKT ềXem và in các báo cáo ti n mặt tại quỹ Một ố hứ ă bổ t ê hâ hệs c c n ng sung r n p n Tiền gửi ngân hàng QUY TRÌNH XỬ LÝ TRÊN PHẦN MỀM CÁC CHỨNG TỪ ĐẦU VÀO LIÊN QUAN • Giấy báo Có Giấ bá N• y o ợ • Bản sao kê của ngân hàng • Ủy nhiệm thu • Ủy nhiệm chi • Séc chuyển khoản • Séc bảo chi • CÁC CHỨNG TỪ ĐẦU VÀO LIÊN QUAN • Mẫu giấy báo Có CÁC CHỨNG TỪ ĐẦU VÀO LIÊN QUAN • Mẫu giấy báo Nợ NHẬP CHỨNG TỪ VÀO PMKT • Các bước nhập chứng từ vào phần mềm • Thông tin cần nhập trên chứng từ trong PMKT • Ví dụ về giao diện nhập phiếu chi trên PMKT • Thêm nhanh các danh mục có liên quan CÁC BƯỚC NHẬP CHỨNG TỪ VÀO PHẦN MỀM 1. Chọn đến phân hệ liên quan đến 2. Chọn loại chứng từ cần 3. Nhập thông tin vào màn hì h hứ ừnghiệp vụ tiền gửi ngân hàng nhập n c ng tđó GIAO DIỆN NHẬP CHỨNG TỪ THU TIỀN GỬI GIAO DIỆN NHẬP CHỨNG TỪ CHI TIỀN GỬI THÊM NHANH CÁC DANH MỤC CÓ LIÊN QUAN XEM VÀ IN CÁC BÁO CÁO LIÊN QUAN • Phần mềm sẽ tự động xử lý và đưa ra các báo cáo tiền gửi: 9 Sổ quỹ tiền gửi ổ ế ế ề9 S k toán chi ti t quỹ ti n gửi 9 • Khi xem báo cáo cần chọn các tham số cần thiết: 9Khoảng thời gian 9 Tài khoản 9 Loại tiền 9 XEM VÀ IN CÁC BÁO CÁO LIÊN QUAN • Tham số xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng XEM VÀ IN CÁC BÁO CÁO LIÊN QUAN Xem Sổ tiền gửi ngân hàng MỘT SỐ CHỨC NĂNG BỔ SUNG TRÊN PHÂN HỆ TGNH Đối chiếu với ngân hàng • Cho phép người sử dụng đối chiếu Sổ chi tiết tiền gửi ngân hàng với Bảng kê phát sinh tài khoản do ngân hàng cung cấp để kiểm tra những sai lệch giữa hai sổ này (nếu có) N â hà t t ếg n ng rực uy n • Cho phép người sử dụng thực hiện các giao dịch trực tuyến với ngân hàng qua mạng Internet như: xem số dư tài khoản, xem các bản kê giao dịch phát sinh CHỨC NĂNG ĐỐI CHIẾU VỚI NGÂN HÀNG CHỨC NĂNG NGÂN HÀNG TRỰC TUYẾN Thông tin truy cập để kết nối với NH Thông tin về các giao dịch với NH khi đã kết nối được vào hệ thống ĐỊA CHỈ DOWNLOAD TÀI LIỆU • Giáo trình kế toán máy • Slide bài 3 – Kế toán vốn bằng tiền nh_ketoanmay_dn_2010.pdf • Phim hướng dẫn thực hành y_dn_2010/slide/bai3_ke_toan_von_bang_tien.ppt UserGuide/Gallery/CashOnHand/CashOnHand.html UserGuide/Gallery/CashInBank/CashInBank.html