Luận văn Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng công thương Thành phố Cần Thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THÀNH PHỐ CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Kim Hà Nguyễn Trung Tín Mã số SV: 4054303 Lớp: KTNN1-K31 Cần Thơ - 2009 Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - i - SVTH: Nguyễn Trung Tín LỜI CẢM TẠ Qua 4 năm học tập và rèn luyện dưới giảng đường Đại học, kết hợp với thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương thành phố Cần thơ. Em đã học và tích lũy được nhiều kiến thức quý báu cho bản thân. Luận văn tốt nghiệp này được hoàn thành là sự kết hợp giữa lý thuyết đã học và thực tế trong thời gian thực tập. Để có kiến thức hoàn thành luận văn tốt nghiệp là nhờ sự giảng dạy của quý thấy cô Trường Đại học Cần Thơ, sự hướng dẫn nhiệt tình của cô Nguyễn Thị Kim Hà và sự giúp đỡ hết lòng của các cô chú, anh chị cán bộ trong Ngân hàng Công Thương Cần Thơ. Xin chân thành cảm ơn: - Quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ. - Cô Nguyễn Thị Kim Hà. - Ban lãnh đạo Ngân hàng Công Thương Cần Thơ. - Các cô chú, anh chị cán bộ trong Ngân hàng đã giúp đỡ, chỉ bảo và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Sau cùng em kính chúc quý thấy cô Trường Đại học Cần Thơ cùng các cô chú, anh chị trong Ngân hàng dồi dào sức khỏe và luôn thành công trong công tác. Xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày ... tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Trung Tín Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - ii - SVTH: Nguyễn Trung Tín LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, Ngày ... tháng 5 năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Trung Tín Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - iii - SVTH: Nguyễn Trung Tín NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - iv - SVTH: Nguyễn Trung Tín NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  Họ và tên Giáo viên Hướng dẫn: Nguyễn Thị Kim Hà Học vị: Chuyên ngành: Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế - QTKD, Đại học Cần Thơ. Tên học viên: Nguyễn Trung Tín Mã số SV: 4054303 Chuyên ngành: Kinh tế nông nghiệp. Tên đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công Thương thành phố Cần Thơ. NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: …………………………………………………………………………………… …... …………………………………………………………………………………… …... 2. Hình thức: …………………………………………………………………………………… …... …………………………………………………………………………………… …... 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn, tính cấp thiết của đề tài: …………………………………………………………………………………… …... …………………………………………………………………………………… …... 4. Độ tin cậy của số liệu, tính hiện đại của luận văn: …………………………………………………………………………………… …... …………………………………………………………………………………… …... 5. Nội dung và kết quả đạt được: …………………………………………………………………………………… …... …………………………………………………………………………………… …... Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - v - SVTH: Nguyễn Trung Tín 6. Các nhận xét khác: …………………………………………………………………………………… …... …………………………………………………………………………………… …... 7. Kết luận: …………………………………………………………………………………… …... …………………………………………………………………………………… …... Cần Thơ, ngày …. tháng 5 năm 2009 Giáo viên hướng dẫn Nguyễn Thị Kim Hà Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - vi - SVTH: Nguyễn Trung Tín NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - vii - SVTH: Nguyễn Trung Tín MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: PHẦN MỞ ĐẦU ........................................................................... 1 1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI...................................................................... 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ........................................................................... 2 1.2.1.Mục tiêu chung ......................................................................................... 2 1.2.2.Mục tiêu cụ thể ......................................................................................... 2 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU.............................................................................. 2 1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU.............................................................................. 3 1.4.1 Không gian ............................................................................................... 3 1.4.2 Thời gian .................................................................................................. 3 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu ............................................................................... 3 1.5. LƯỢT KHẢO TÀI LIỆU ............................................................................... 3 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................................................................ 4 2.1.PHƯƠNG PHÁP LUẬN ........................................................................ 4 2.1.1. KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG .................................................................. 4 2.1.1.1.Khái niệm .......................................................................................... 4 2.1.1.2. Nguồn gốc ......................................................................................... 4 2.1.1.3. Chức năng ........................................................................................ 4 2.1.1.4. Vai trò ............................................................................................... 4 2.1.2. CÁC LOẠI HÌNH TÍN DỤNG ................................................................ 5 2.1.2.1. Thời hạn cho vay ............................................................................... 5 2.1.2.2. Mục đích ........................................................................................... 5 2.1.2.3. Mức độ tín nhiệm đối với khách hàng................................................ 6 2.1.2.4. Phương pháp hoàn trả ........................................................................ 6 2.1.2.5. Xuất xứ tín dụng................................................................................ 6 2.1.3. NGUYÊN TẮC TÍN DỤNG .................................................................... 6 2.1.4. LÃI SUẤT TÍN DỤNG ........................................................................... 7 2.1.4.1. Khái niệm.......................................................................................... 7 2.1.4.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng........................................ 7 Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - viii - SVTH: Nguyễn Trung Tín 2.1.4.3. Nguyên tắc xác định lãi suất .............................................................. 7 2.1.5. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .... 7 2.1.5.1. Vòng quay vốn tín dụng .................................................................... 7 2.1.5.2. Tỷ lệ nợ xấu ...................................................................................... 8 2.1.5.3. Tỷ lệ thu nợ ....................................................................................... 8 2.1.5.4. Dư nợ trên vốn huy động ................................................................... 8 2.1.5.5. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn.................................................... 8 2.1.5.6. Dư nợ trên tổng nguồn vốn ................................................................ 9 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.......................................................... 9 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ................................................................... 9 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ................................................................. 9 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ....................................................... 10 3.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH............................................................................. 10 3.1.1. Vị thế và vai trò của NHCT VN ............................................................. 10 3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của CN NHCT TPCT ......................... 11 3.1.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng, nhiệm vụ ................................................. 12 3.1.3.1. Cơ cấu tổ chức................................................................................. 12 3.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban ............................................... 13 3.1.4. Các lĩnh vực hoạt động tại CN NHCT TPCT ......................................... 14 3.1.5. Quy trình xét duyệt cho vay tại NH........................................................ 16 3.2. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA CÁC NĂM 2006-2008 ........................................................................................................... 17 3.3. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN..................................................... 19 3.3.1. Thuận lợi ............................................................................................... 19 3.3.2. Khó khăn ............................................................................................... 20 3.4. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN SẮP TỚI ............................................................................................................. 20 3.4.1. Thách thức ............................................................................................. 20 3.4.2. Phương hướng hoạt động của Ngân hàng trong năm 2009 ..................... 21 3.4.3. Nhiệm vụ cụ thể..................................................................................... 21 Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - ix - SVTH: Nguyễn Trung Tín Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TP CẦN THƠ................................... 23 4.1. TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TP CẦN THƠ.................................................................................... 23 4.1.1. Tình hình huy động vốn ......................................................................... 23 4.1.1.1. Tổng quát nguồn vốn kinh doanh ................................................... 23 4.1.1.2. Đánh giá tình hình huy động vốn..................................................... 25 4.1.2. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng............................ 28 4.1.2.1. Phân tích doanh số cho vay ............................................................. 28 a. Doanh số cho vay theo thời hạn ............................................................ 28 b. Doanh số cho vay theo lĩnh vực đầu tư ................................................. 30 4.1.2.2. Phân tích tình hình thu nợ................................................................ 33 a. Doanh số thu nợ theo thời hạn .............................................................. 33 b. Doanh số thu nợ theo lĩnh vực đầu tư ................................................... 36 4.1.2.3. Phân tích tình hình dư nợ................................................................. 38 a. Dư nợ theo thời hạn .............................................................................. 38 b. Dư nợ theo lĩnh vực đầu tư ................................................................... 40 4.1.2.4. Phân tích nợ xấu .............................................................................. 42 a. Nợ xấu theo thời hạn............................................................................. 42 b. Nợ xấu theo lĩnh vực đầu tư.................................................................. 43 4.2. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TP CẦN THƠ ............................................... 46 4.2.1. Vòng quay vốn tín dụng ......................................................................... 46 4.2.2. Dư nợ trên vốn huy động ....................................................................... 47 4.2.3. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn ........................................................ 47 4.2.4. Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay .................................................. 47 4.2.5. Nợ xấu trên dư nợ .................................................................................. 48 4.2.6. Dư nợ trên tổng nguồn vốn .................................................................... 48 4.3. NHẬN XÉT CHUNG................................................................................... 48 4.3.1.Về khả năng điều hành hoạt động kinh doanh ......................................... 48 4.3.2. Về công tác huy động vốn...................................................................... 49 4.3.3. Về công tác cho vay và thu nợ ............................................................... 49 Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - x - SVTH: Nguyễn Trung Tín Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TP CẦN THƠ ........................................................................ 51 5.1. VỀ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN ............................................................ 51 5.2. VỀ CÔNG TÁC CHO VAY......................................................................... 52 5.3. VỀ CÔNG TÁC THU NỢ............................................................................ 53 5.4. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ............................... 55 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................... 58 6.1. KẾT LUẬN.................................................................................................. 58 6.2. KIẾN NGHỊ ................................................................................................. 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO........................................................................ 60 Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - xi - SVTH: Nguyễn Trung Tín DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 01: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH .......................................... 18 Bảng 02: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN KINH DOANH ....................................... 24 Bảng 03: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN .......................................................... 26 Bảng 04: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN ....................................... 29 Bảng 05: DOANH SỐ CHO VAY THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ........................ 31 Bảng 06: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN .......................................... 34 Bảng 07: DOANH SỐ THU NỢ THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ........................... 36 Bảng 08: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN ................................................................. 38 Bảng 09: DƯ NỢ THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ.................................................. 40 Bảng 10: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THỜI HẠN .......................................... 42 Bảng 11: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ .......................... 44 Bảng12: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2006 – 2008 .................................................. 46 Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thị Kim Hà - xii - SVTH: Nguyễn Trung Tín DANH MỤC SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 01: Cơ cấu tổ chức bộ máy của Vietinbank Cần Thơ ................................. 12 Sơ đồ 02: Qui trình cho vay tại Ng